ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "РЫБНЫЙ ДВОР" ИНН:1435224400 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:63837012 ОКВЭД:51.3

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11504 Основные средства на конец предыдущего года8600
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года8600
12104 Запасы на конец предыдущего года3711106240
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года12004423064472
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года17920238500
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года442200
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года335500
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года12004567036221
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года25030346940
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года12004567899312
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года25116346940
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года5000500
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года50000
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года194701705
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года517900
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года2447181026011
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года5679112120
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года4151217956
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года121734500
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года4151217956
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года121734500
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года3461820
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года9142371242345
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года17874198500
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года9142374702345
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года18220200320
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года12004567899312
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года25116346940
21103 Выручка за отчетный год204183192355900
21104 Выручка за предыдущий год26917614180
21203 Себестоимость продаж за отчетный год168812427147697
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год16775541790
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год353776528203
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год1014272390
22103 Коммерческие расходы за отчетный год256104327
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год490200
22203 Управленческие расходы за отчетный год27500691
22204 Управленческие расходы за предыдущий год345800
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-177476523185
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год178272390
23104 Доходы от участия в других организациях за предыдущий год22200
23303 Проценты к уплате за отчетный год165301429
23304 Проценты к уплате за предыдущий год30110190
23404 Прочие доходы за предыдущий год1046027490
23503 Прочие расходы за отчетный год1293110802534
23504 Прочие расходы за предыдущий год1119525490
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-323267672204
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год96864200
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-323267671705
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год96859700
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-323201705
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год96800

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РЫБНЫЙ ДВОР

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РЫБНЫЙ ДВОР

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РЫБНЫЙ ДВОР

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-3232)/Стоимость активов (12004) = -26.92 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РЫБНЫЙ ДВОР

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-1774)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (16881+2561+2750) = -7.99 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РЫБНЫЙ ДВОР

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-1774)/Выручка (20418) = -8.69 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РЫБНЫЙ ДВОР

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-3232)/Выручка (20418) = -15.83 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РЫБНЫЙ ДВОР

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.31

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.31<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РЫБНЫЙ ДВОР

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.31

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РЫБНЫЙ ДВОР

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РЫБНЫЙ ДВОР

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.2

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РЫБНЫЙ ДВОР

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.238

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.269

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.269

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.256

Индекс Альтмана Z = -0.855

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РЫБНЫЙ ДВОР

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (1.31), коэффициент текущей ликвидности (1.31), коэффициент наличия собственных средств (0.2), рентабельность продукции (-8.69%), рентабельность компании (-15.83%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*2+0.2*3+0.15*3+0.1*3=2.4

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ РЫБНЫЙ ДВОР

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить