Общество с ограниченной ответственностью "АРС" ИНН:1435224512 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:63837176 ОКВЭД:70.12.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года336683493836209
11504 Основные средства на конец предыдущего года349383620937479
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года336683493836209
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года349383620937479
12103 Запасы на конец отчетного года147221681649
12104 Запасы на конец предыдущего года216817241520
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года522643459423089
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года34424230148136
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года178914401
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года144011044
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года555253820224739
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года380322473910700
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года891937314060948
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года729706094848180
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года324282275211305
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года2275211305-8720
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года200052000520005
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года20005200055
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года200052000520005
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года20005200055
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года367603038229638
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года302132963856895
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года367603038229638
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года302132963856895
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года891937314060948
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года729716094848180
21103 Выручка за отчетный год235772205820456
21104 Выручка за предыдущий год22058204563996
21203 Себестоимость продаж за отчетный год1544899008308
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год9900830820779
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год8129012148
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год121580-16783
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год81291215812148
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год1215812148-16783
23503 Прочие расходы за отчетный год9361831
23504 Прочие расходы за предыдущий год183181
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год71932124012117
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год1214012117-16861
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год71931142212117
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год1214012117-16861

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью АРС

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью АРС

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью АРС

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (7193)/Стоимость активов (89193) = 8.06 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью АРС

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (8129)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (15448+0+0) = 52.62 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью АРС

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (8129)/Выручка (23577) = 34.48 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью АРС

Рентабельность компании

Чистая прибыль (7193)/Выручка (23577) = 30.51 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью АРС

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.51

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью АРС

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.47

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью АРС

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.05

Средняя финансовая устойчивость (0.05<=0.05<0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью АРС

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.36

Средняя финансовая устойчивость (0.25<=0.36<0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью АРС

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.21

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.081

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.081

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.571

Индекс Альтмана Z = 2.786

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью АРС

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.05), коэффициент быстрой ликвидности (1.47), коэффициент текущей ликвидности (1.51), коэффициент наличия собственных средств (0.36), рентабельность продукции (34.48%), рентабельность компании (30.51%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*2+0.1*1+0.4*1+0.2*2+0.15*1+0.1*1=1.25

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью АРС

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить