ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "АРКТИКОЙЛ" ИНН:1435224696 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:63837733 ОКВЭД:51.51.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года6232132371167328322
12104 Запасы на конец предыдущего года13237116732832228404
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года269780785686116348950
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года78724611634895126464
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года183040573252117328
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года405732521173281581
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года277842958621053570
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года96018105357946010
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года2778429586310535794615
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года960181053579461556503
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года391412141343111018
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года2156843111018671
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года2387017445010104693597
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года744501010469359755832
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года238701744501010460
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года74450101046935970
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года2778429586310535794615
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года960181053579461556503
21103 Выручка за отчетный год232024166479167590137010
21104 Выручка за предыдущий год166479167590137010179346
21203 Себестоимость продаж за отчетный год216332147697164114136185
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год147697164114136185177185
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год156921878234760
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год1878234768250
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год156921878234760
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год1878234768250
23303 Проценты к уплате за отчетный год30000
23403 Прочие доходы за отчетный год106291438832660
23404 Прочие доходы за предыдущий год143883266038
23503 Прочие расходы за отчетный год13730260658
23504 Прочие расходы за предыдущий год1086065844
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год261541991842480
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год2011242488270
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год52323985955477
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год4024955477529
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год20922159333293350
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год1608832933501626

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АРКТИКОЙЛ

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АРКТИКОЙЛ

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АРКТИКОЙЛ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (20922)/Стоимость активов (277842) = 7.53 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АРКТИКОЙЛ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (15692)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (216332+0+0) = 7.25 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АРКТИКОЙЛ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (15692)/Выручка (232024) = 6.76 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АРКТИКОЙЛ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (20922)/Выручка (232024) = 9.02 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АРКТИКОЙЛ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.16

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.16<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АРКТИКОЙЛ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.14

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АРКТИКОЙЛ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АРКТИКОЙЛ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.14

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АРКТИКОЙЛ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.141

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.075

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.094

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.164

Индекс Альтмана Z = 1.973

Вероятность банкротства невысока, но не исключается (1.1<1.973<2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АРКТИКОЙЛ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.01), коэффициент быстрой ликвидности (1.14), коэффициент текущей ликвидности (1.16), коэффициент наличия собственных средств (0.14), рентабельность продукции (6.76%), рентабельность компании (9.02%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*2+0.2*3+0.15*1+0.1*2=2

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АРКТИКОЙЛ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить