Общество с ограниченной ответственностью "СахаБизнесКонсалтинг" ИНН:1435225153 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:63838804 ОКВЭД:65.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года104
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года104
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года104
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1000
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1000
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-2400
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-2500
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-14-15-12
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-15-12-5
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года151516
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года15166
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года151516
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года15166
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года104
21103 Выручка за отчетный год255255263
21104 Выручка за предыдущий год25526390
21203 Себестоимость продаж за отчетный год236243254
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год24325496
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год1909
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год120-6
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год19129
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год129-6
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год19129
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год129-6
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год151516
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год15165
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год4-3-7
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-3-7-14
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год400
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-300

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью СахаБизнесКонсалтинг

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью СахаБизнесКонсалтинг

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью СахаБизнесКонсалтинг

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (4)/Стоимость активов (1) = 400 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью СахаБизнесКонсалтинг

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (19)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (236+0+0) = 8.05 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью СахаБизнесКонсалтинг

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (19)/Выручка (255) = 7.45 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью СахаБизнесКонсалтинг

Рентабельность компании

Чистая прибыль (4)/Выручка (255) = 1.57 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью СахаБизнесКонсалтинг

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.07

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью СахаБизнесКонсалтинг

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.07

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью СахаБизнесКонсалтинг

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.07

Средняя финансовая устойчивость (0.05<=0.07<0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью СахаБизнесКонсалтинг

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -14

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью СахаБизнесКонсалтинг

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -14

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 4

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 19

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.933

Индекс Альтмана Z = 47.9

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью СахаБизнесКонсалтинг

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.07), коэффициент быстрой ликвидности (0.07), коэффициент текущей ликвидности (0.07), коэффициент наличия собственных средств (-14), рентабельность продукции (7.45%), рентабельность компании (1.57%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*2+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*1+0.1*2=2.55

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью СахаБизнесКонсалтинг

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить