Общество с ограниченной ответственностью "Роза Севера" ИНН:1435225178 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:63838709 ОКВЭД:63.30.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11504 Основные средства на конец предыдущего года500
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года553
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года3731219
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года18985
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года985141
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года18471453
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года471453584
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года18476458
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года476458587
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года10379403
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года379403410
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года89755
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года9755177
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года89755
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года9755177
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года18476458
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года476458587
21103 Выручка за отчетный год946291128240
21104 Выручка за предыдущий год29112824023142
21203 Себестоимость продаж за отчетный год82500
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год254200
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год121291128240
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год3692824023142
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год12136928240
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год3692824023142
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год121369393
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год369393400
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год121369393
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год369393400

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Роза Севера

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Роза Севера

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Роза Севера

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (121)/Стоимость активов (18) = 672.22 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Роза Севера

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (121)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (825+0+0) = 14.67 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Роза Севера

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (121)/Выручка (946) = 12.79 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Роза Севера

Рентабельность компании

Чистая прибыль (121)/Выручка (946) = 12.79 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Роза Севера

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 2.25

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Роза Севера

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 2.25

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Роза Севера

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 2.25

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Роза Севера

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.56

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Роза Севера

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.556

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 6.722

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 6.722

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 1.25

Индекс Альтмана Z = 72.045

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Роза Севера

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (2.25), коэффициент быстрой ликвидности (2.25), коэффициент текущей ликвидности (2.25), коэффициент наличия собственных средств (0.56), рентабельность продукции (12.79%), рентабельность компании (12.79%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Роза Севера

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить