Общество с ограниченной ответственностью "Якутская торговая компания" ИНН:1435225650 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:63840149 ОКВЭД:45.21.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года5757
12104 Запасы на конец предыдущего года570
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года24811590
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года15900
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года4570
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года29951647
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года16470
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года29951647
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года16470
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года28541645
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года16450
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года1412
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года20
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года1412
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года20
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года29951647
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года16470
21103 Выручка за отчетный год150079622
21104 Выручка за предыдущий год96220
21203 Себестоимость продаж за отчетный год135387919
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год79190
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год14691703
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год17030
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год14691703
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год17030
23503 Прочие расходы за отчетный год3159
23504 Прочие расходы за предыдущий год590
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год14381644
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год16440
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год14381644
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год16440

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Якутская торговая компания

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Якутская торговая компания

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Якутская торговая компания

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (1438)/Стоимость активов (2995) = 48.01 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Якутская торговая компания

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (1469)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (13538+0+0) = 10.85 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Якутская торговая компания

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (1469)/Выручка (15007) = 9.79 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Якутская торговая компания

Рентабельность компании

Чистая прибыль (1438)/Выручка (15007) = 9.58 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Якутская торговая компания

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 21.24

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Якутская торговая компания

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 20.84

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Якутская торговая компания

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 3.24

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Якутская торговая компания

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.95

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Якутская торговая компания

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.953

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.48

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.48

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 20.241

Индекс Альтмана Z = 32.295

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Якутская торговая компания

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (3.24), коэффициент быстрой ликвидности (20.84), коэффициент текущей ликвидности (21.24), коэффициент наличия собственных средств (0.95), рентабельность продукции (9.79%), рентабельность компании (9.58%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*2=1.1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Якутская торговая компания

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить