Общество с ограниченной ответственностью "Система" ИНН:1435225763 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:63840422 ОКВЭД:72.60

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года42316716
12104 Запасы на конец предыдущего года3167161400
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года496152697739
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года526977395333
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года493580
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года500356348490
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года563484906813
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года500356348490
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года563484906813
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года435452715527
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года527155275429
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года6493632963
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года36329631384
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года6493632963
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года36329631384
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года500356348490
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года563484906813
21103 Выручка за отчетный год1242612214807
21104 Выручка за предыдущий год61221480714309
21203 Себестоимость продаж за отчетный год1885669314458
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год66931445811070
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-643-571349
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-5713493239
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-643-571349
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-5713493239
23403 Прочие доходы за отчетный год3614940
23404 Прочие доходы за предыдущий год49400
23503 Прочие расходы за отчетный год62513445
23504 Прочие расходы за предыдущий год1344548
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-907-211304
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-2113043191
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год1045206
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год45206210
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-917-25698
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-256982981

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Система

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Система

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Система

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-917)/Стоимость активов (5003) = -18.33 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Система

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-643)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (1885+0+0) = -34.11 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Система

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-643)/Выручка (1242) = -51.77 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Система

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-917)/Выручка (1242) = -73.83 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Система

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 7.71

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Система

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 7.64

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Система

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Система

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.87

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Система

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.87

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.183

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.181

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 6.709

Индекс Альтмана Z = 10.939

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Система

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (7.64), коэффициент текущей ликвидности (7.71), коэффициент наличия собственных средств (0.87), рентабельность продукции (-51.77%), рентабельность компании (-73.83%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*3+0.1*3=1.6

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Система

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить