Общество с ограниченной ответственностью "Мегаполис" ИНН:1435225820 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:63840712 ОКВЭД:45.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11504 Основные средства на конец предыдущего года18800
11903 Прочие внеоборотные активы на конец отчетного года18800
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года18801880
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года18800
12104 Запасы на конец предыдущего года11000
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года100277745
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года774511324
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года49134
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года134317
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года100768979
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года897911641
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года1195610859
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года1085911641
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1010
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-5052211
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года2211-1940
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-4952221
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года2221-1930
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года510
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года124008638
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года863813571
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года124518638
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года863813571
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года1195610859
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года1085911641
21103 Выручка за отчетный год6244035043
21104 Выручка за предыдущий год350435816
21203 Себестоимость продаж за отчетный год60006289
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год2890
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год243434754
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год347545816
22203 Управленческие расходы за отчетный год437035720
22204 Управленческие расходы за предыдущий год357207461
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-1936-966
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-966-1645
23403 Прочие доходы за отчетный год11391217
23404 Прочие доходы за предыдущий год121728
23503 Прочие расходы за отчетный год13032025
23504 Прочие расходы за предыдущий год202541
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-2100-1774
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-1774-1658
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год3370
24603 Прочее за отчетный год6160
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-2716-2111
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-2111-1732
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-2716-2111
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-2111-1732

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Мегаполис

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Мегаполис

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Мегаполис

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-2716)/Стоимость активов (11956) = -22.72 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Мегаполис

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-1936)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (60006+0+4370) = -3.01 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Мегаполис

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-1936)/Выручка (62440) = -3.1 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Мегаполис

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-2716)/Выручка (62440) = -4.35 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Мегаполис

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.81

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Мегаполис

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.81

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Мегаполис

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Мегаполис

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -0.04

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Мегаполис

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.194

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.227

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.176

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.04

Индекс Альтмана Z = -3.237

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Мегаполис

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.81), коэффициент текущей ликвидности (0.81), коэффициент наличия собственных средств (-0.04), рентабельность продукции (-3.1%), рентабельность компании (-4.35%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*3+0.2*3+0.15*3+0.1*3=2.8

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Мегаполис

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить