Общество с ограниченной ответственностью "МегаСтрой" ИНН:1435226164 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:63841278 ОКВЭД:45.21

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года400843810
11504 Основные средства на конец предыдущего года438103809
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года400843810
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года438103809
12103 Запасы на конец отчетного года12413506154
12104 Запасы на конец предыдущего года35061542674
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года1219527538313662
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года75383136624925
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года6090175612007
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года1756120071924
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года1292838064525823
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года80645258239523
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года1332918502625823
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года850262582313332
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года2423411067880
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года11067880592
14504 Прочие долгосрочные обязательства на конец предыдущего года9048-30
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года9048-30
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года207207207
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года1090576470424736
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года647042473912532
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года1090576491124943
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года649112494612739
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года1332918502625823
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года850262582313332
21103 Выручка за отчетный год14137914639560794
21104 Выручка за предыдущий год1463956079422705
21203 Себестоимость продаж за отчетный год12937213377758496
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год1337775849621448
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год12007126182298
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год1261822981257
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год1200712618419
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год1261822981113
23304 Проценты к уплате за предыдущий год100
23403 Прочие доходы за отчетный год3313720
23404 Прочие доходы за предыдущий год3720217
23503 Прочие расходы за отчетный год1344143131
23504 Прочие расходы за предыдущий год1432010245
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год1099412846288
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год128462881085
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год238626590
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год26590220
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год860810187288
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год10187288860

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью МегаСтрой

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью МегаСтрой

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью МегаСтрой

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (8608)/Стоимость активов (133291) = 6.46 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью МегаСтрой

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (12007)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (129372+0+0) = 9.28 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью МегаСтрой

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (12007)/Выручка (141379) = 8.49 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью МегаСтрой

Рентабельность компании

Чистая прибыль (8608)/Выручка (141379) = 6.09 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью МегаСтрой

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.19

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.19<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью МегаСтрой

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.17

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью МегаСтрой

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.06

Средняя финансовая устойчивость (0.05<=0.06<0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью МегаСтрой

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.18

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью МегаСтрой

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.152

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.065

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.082

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.222

Индекс Альтмана Z = 1.993

Вероятность банкротства невысока, но не исключается (1.1<1.993<2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью МегаСтрой

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.06), коэффициент быстрой ликвидности (1.17), коэффициент текущей ликвидности (1.19), коэффициент наличия собственных средств (0.18), рентабельность продукции (8.49%), рентабельность компании (6.09%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*2+0.1*1+0.4*2+0.2*3+0.15*1+0.1*2=1.95

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью МегаСтрой

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить