ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "СТРОЙКОНТРОЛЬСЕРВИС" ИНН:1435226407 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:63842177 ОКВЭД:90.02

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года150200
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года150200
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года186830
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года68300
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года152322315
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года3223150
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года1701005315
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года10053150
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года16721005315
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года10053150
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года107310
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года73100
14504 Прочие долгосрочные обязательства на конец предыдущего года55000
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года55000
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года115300
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года5103280
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года32800
15504 Прочие краткосрочные обязательства на конец предыдущего года543050
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года1663382305
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года3823050
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года16721005315
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года10053150
21103 Выручка за отчетный год60365080610
21104 Выручка за предыдущий год50806100
21203 Себестоимость продаж за отчетный год64014867296
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год48672960
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-3650314
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год21300
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-365213314
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год2133140
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-365213314
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год2133140
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год3621520
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год15200
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-72761314
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год613140

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТРОЙКОНТРОЛЬСЕРВИС

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТРОЙКОНТРОЛЬСЕРВИС

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТРОЙКОНТРОЛЬСЕРВИС

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-727)/Стоимость активов (1672) = -43.48 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТРОЙКОНТРОЛЬСЕРВИС

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-365)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (6401+0+0) = -5.7 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТРОЙКОНТРОЛЬСЕРВИС

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-365)/Выручка (6036) = -6.05 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТРОЙКОНТРОЛЬСЕРВИС

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-727)/Выручка (6036) = -12.04 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТРОЙКОНТРОЛЬСЕРВИС

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.1

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТРОЙКОНТРОЛЬСЕРВИС

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.1

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТРОЙКОНТРОЛЬСЕРВИС

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.09

Средняя финансовая устойчивость (0.05<=0.09<0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТРОЙКОНТРОЛЬСЕРВИС

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТРОЙКОНТРОЛЬСЕРВИС

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.203

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.435

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.218

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.006

Индекс Альтмана Z = -4.208

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТРОЙКОНТРОЛЬСЕРВИС

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.09), коэффициент быстрой ликвидности (0.1), коэффициент текущей ликвидности (0.1), коэффициент наличия собственных средств (0.01), рентабельность продукции (-6.05%), рентабельность компании (-12.04%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*2+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*3+0.1*3=2.95

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТРОЙКОНТРОЛЬСЕРВИС

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить