ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "СТРОЙ ЭНЕРГО" ИНН:1435226460 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:63842071 ОКВЭД:45.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года516890742
12104 Запасы на конец предыдущего года89002614
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года170244012
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года244006
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года686333150
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года3330150
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года686333151192
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года3330153868
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года101000
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года10000
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года39023200
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года232000
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года40024215645
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года242015609
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года286910547
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года91003259
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года2869100
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года91000
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года686333151192
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года3330153868
21103 Выручка за отчетный год98872016305994
21104 Выручка за предыдущий год201630044218
21203 Себестоимость продаж за отчетный год95811953205922
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год195320043276
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год30663100
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год631000
22103 Коммерческие расходы за отчетный год5426800
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год268000
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год25236300
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год363000
23503 Прочие расходы за отчетный год5473025
23504 Прочие расходы за предыдущий год7300502
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год19829000
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год290000
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год4058010
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год5800180
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год158232037
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год23200658
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год15823200
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год232000

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТРОЙ ЭНЕРГО

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТРОЙ ЭНЕРГО

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТРОЙ ЭНЕРГО

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (158)/Стоимость активов (686) = 23.03 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТРОЙ ЭНЕРГО

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (252)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (9581+54+0) = 2.62 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТРОЙ ЭНЕРГО

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (252)/Выручка (9887) = 2.55 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТРОЙ ЭНЕРГО

Рентабельность компании

Чистая прибыль (158)/Выручка (9887) = 1.6 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТРОЙ ЭНЕРГО

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 2.4

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТРОЙ ЭНЕРГО

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.59

Средняя финансовая устойчивость (0.5<=0.59<0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТРОЙ ЭНЕРГО

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.59

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТРОЙ ЭНЕРГО

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.58

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТРОЙ ЭНЕРГО

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.583

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.23

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.289

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 1.399

Индекс Альтмана Z = 7.985

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТРОЙ ЭНЕРГО

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.59), коэффициент быстрой ликвидности (0.59), коэффициент текущей ликвидности (2.4), коэффициент наличия собственных средств (0.58), рентабельность продукции (2.55%), рентабельность компании (1.6%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*2+0.4*1+0.2*1+0.15*2+0.1*2=1.35

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СТРОЙ ЭНЕРГО

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить