Общество с ограниченной ответственностью "КПК-Сервис" ИНН:1435226534 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:63842585 ОКВЭД:72.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года1059774686
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года774686558
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года1375258678
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года258678897
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года243410321364
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года103213641455
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года243410321364
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года103213641455
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года21325381100
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года53811001176
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года302494264
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года494264279
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года302494264
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года494264279
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года243410321364
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года103213641455
21103 Выручка за отчетный год735362575876
21104 Выручка за предыдущий год625758765725
21203 Себестоимость продаж за отчетный год512352484101
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год524841013757
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год223010091775
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год100917751968
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год223010091775
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год100917751968
23503 Прочие расходы за отчетный год80900
23504 Прочие расходы за предыдущий год90660
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год21509191709
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год91917091922
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год212184172
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год184172181
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год19387351537
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год73515371741

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью КПК-Сервис

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью КПК-Сервис

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью КПК-Сервис

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (1938)/Стоимость активов (2434) = 79.62 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью КПК-Сервис

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (2230)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (5123+0+0) = 43.53 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью КПК-Сервис

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (2230)/Выручка (7353) = 30.33 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью КПК-Сервис

Рентабельность компании

Чистая прибыль (1938)/Выручка (7353) = 26.36 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью КПК-Сервис

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 8.06

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью КПК-Сервис

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 8.06

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью КПК-Сервис

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 4.55

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью КПК-Сервис

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.88

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью КПК-Сервис

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.876

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.796

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.883

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 7.06

Индекс Альтмана Z = 21.688

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью КПК-Сервис

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (4.55), коэффициент быстрой ликвидности (8.06), коэффициент текущей ликвидности (8.06), коэффициент наличия собственных средств (0.88), рентабельность продукции (30.33%), рентабельность компании (26.36%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью КПК-Сервис

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить