Общество с ограниченной ответственностью "Зарина" ИНН:1435226774 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:63843076 ОКВЭД:52.62

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года206620522083668
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года2052208322672061
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года11010168
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года2066206320832369
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года2063208323683729
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года2066206320832369
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года2063208323693729
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года1759169416912180
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года1694169121803442
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года307369392189
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года369392189287
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года307369392189
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года369392189287
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года2066206320832369
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года2063208323693729
21103 Выручка за отчетный год6949940670826122
21104 Выручка за предыдущий год9406708261228919
21203 Себестоимость продаж за отчетный год5616831164880
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год8311648868743
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год133310955946122
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год1095594-7528916
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год13331095594-752
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год1095594-7523517
23503 Прочие расходы за отчетный год1751312581
23504 Прочие расходы за предыдущий год1312581159
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год11581082469-833
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год1082469-8333668
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год109310799580
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год10799584290
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год653-489-1262
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год3-489-12623439

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Зарина

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Зарина

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Зарина

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (65)/Стоимость активов (2066) = 3.15 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Зарина

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (1333)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (5616+0+0) = 23.74 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Зарина

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (1333)/Выручка (6949) = 19.18 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Зарина

Рентабельность компании

Чистая прибыль (65)/Выручка (6949) = 0.94 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Зарина

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 6.73

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Зарина

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 6.73

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Зарина

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Зарина

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.85

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Зарина

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.851

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.031

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.561

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 5.73

Индекс Альтмана Z = 15.47

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Зарина

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (6.73), коэффициент текущей ликвидности (6.73), коэффициент наличия собственных средств (0.85), рентабельность продукции (19.18%), рентабельность компании (0.94%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*2=1.2

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Зарина

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить