Общество с ограниченной ответственностью "Долгун" ИНН:1435226816 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:63843136 ОКВЭД:52.62

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года19533272198
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года33272198996
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года2216351
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года21635133
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года197334235249
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года3342352491029
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года197334235249
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года3342352491029
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года1773471225
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года3471225770
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года2130016424
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года30016424259
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года2130016424
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года30016424259
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года197334235249
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года3342352491029
21103 Выручка за отчетный год4656331922343605
21104 Выручка за предыдущий год3319223436053254
21203 Себестоимость продаж за отчетный год4261329322870
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год329322874022101
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год39526-533605
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год26-53-4173153
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год39526-53-417
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год26-53-417761
23503 Прочие расходы за отчетный год189145038
23504 Прочие расходы за предыдущий год14503895
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год20612-103-455
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год12-103-455807
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год6349510
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год4951900
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год143-37-154-545
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-37-154-545760

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Долгун

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Долгун

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Долгун

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (143)/Стоимость активов (197) = 72.59 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Долгун

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (395)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (4261+0+0) = 9.27 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Долгун

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (395)/Выручка (4656) = 8.48 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Долгун

Рентабельность компании

Чистая прибыль (143)/Выручка (4656) = 3.07 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Долгун

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 9.38

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Долгун

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 9.38

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Долгун

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.1

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Долгун

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.9

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Долгун

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.893

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.726

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 1.046

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 8.429

Индекс Альтмана Z = 24.104

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Долгун

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.1), коэффициент быстрой ликвидности (9.38), коэффициент текущей ликвидности (9.38), коэффициент наличия собственных средств (0.9), рентабельность продукции (8.48%), рентабельность компании (3.07%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*2=1.1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Долгун

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить