Общество с ограниченной ответственностью "Айтал" ИНН:1435226848 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:63843165 ОКВЭД:52.62

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года276123189882
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года123189882506
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года160245
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года6024543
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года2771291891127
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года1291891127549
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года2781291891127
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года1291891127549
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года25722571100
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года22571100186
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года2010713227
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года10713227194
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года2010713227
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года10713227363
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года2781291891127
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года1291891127549
21103 Выручка за отчетный год2054358522513979
21104 Выручка за предыдущий год3585225139793401
21203 Себестоимость продаж за отчетный год1695343029520
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год3430295228760
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год359155-7013979
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год155-70111033401
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год359155-7011103
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год155-7011103291
23503 Прочие расходы за отчетный год66822880
23504 Прочие расходы за предыдущий год682288073
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год35387-9291023
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год87-9291023218
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год1191221140
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год1221141090
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год234-35-1043914
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-35-1043914176

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Айтал

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Айтал

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Айтал

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (234)/Стоимость активов (278) = 84.17 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Айтал

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (359)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (1695+0+0) = 21.18 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Айтал

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (359)/Выручка (2054) = 17.48 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Айтал

Рентабельность компании

Чистая прибыль (234)/Выручка (2054) = 11.39 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Айтал

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 13.85

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Айтал

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 13.85

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Айтал

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.05

Средняя финансовая устойчивость (0.05<=0.05<0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Айтал

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.92

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Айтал

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.924

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.842

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 1.27

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 12.85

Индекс Альтмана Z = 30.833

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Айтал

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.05), коэффициент быстрой ликвидности (13.85), коэффициент текущей ликвидности (13.85), коэффициент наличия собственных средств (0.92), рентабельность продукции (17.48%), рентабельность компании (11.39%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*2+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1.05

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Айтал

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить