ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "АВРОРА" ИНН:1435227070 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:63843449 ОКВЭД:51.47.33

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года274521
11504 Основные средства на конец предыдущего года45210
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года274521
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года45210
12103 Запасы на конец отчетного года1493490625637
12104 Запасы на конец предыдущего года727856370
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года39841301800
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года30848000
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года590540382297
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года403922970
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года24823144018734
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года1440187340
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года24850144468755
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года1444687550
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1000
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года1574300
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года987500
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года1575327101203
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года987512030
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года642800
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года2292117367552
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года457175520
15503 Прочие краткосрочные обязательства на конец отчетного года37700
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года9097117367552
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года457175520
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года24850144468755
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года1444687550
21103 Выручка за отчетный год593335385314950
21104 Выручка за предыдущий год53854149500
21203 Себестоимость продаж за отчетный год337655280213283
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год44657132830
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год2556810511667
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год919716670
22103 Коммерческие расходы за отчетный год2150700
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год406110511667
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год919716670
23403 Прочие доходы за отчетный год55800
23503 Прочие расходы за отчетный год20700
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год441210511667
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год919716670
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год441210511667
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год919716670
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год441200
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год919700

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АВРОРА

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АВРОРА

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АВРОРА

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (4412)/Стоимость активов (24850) = 17.75 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АВРОРА

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (4061)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (33765+21507+0) = 7.35 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АВРОРА

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (4061)/Выручка (59333) = 6.84 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АВРОРА

Рентабельность компании

Чистая прибыль (4412)/Выручка (59333) = 7.44 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АВРОРА

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 2.73

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АВРОРА

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.09

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АВРОРА

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.65

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АВРОРА

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.63

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АВРОРА

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.907

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.178

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.178

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 1.732

Индекс Альтмана Z = 9.545

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АВРОРА

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.65), коэффициент быстрой ликвидности (1.09), коэффициент текущей ликвидности (2.73), коэффициент наличия собственных средств (0.63), рентабельность продукции (6.84%), рентабельность компании (7.44%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*2=1.1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АВРОРА

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить