Общество с ограниченной ответственностью "Авто-Альянс" ИНН:1435227506 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:63844940 ОКВЭД:63.40

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года605060502854
11504 Основные средства на конец предыдущего года605060500
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года605060502854
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года605060500
12103 Запасы на конец отчетного года311375480
12104 Запасы на конец предыдущего года3754800
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года192708118
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года7081180
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года50310831128
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года108311280
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года655371333982
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года713371780
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года653471333982
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года713371780
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года1900
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года1900
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года655371333982
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года713371780
21103 Выручка за отчетный год3097135696935
21104 Выручка за предыдущий год13569129350
21203 Себестоимость продаж за отчетный год361881413236
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год814159890
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-52103699
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год542800
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-52154283699
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год542869460
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-52154283699
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год542869460
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год785617
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год56680
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-59953723682
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год537268780

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Авто-Альянс

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Авто-Альянс

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Авто-Альянс

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-599)/Стоимость активов (6553) = -9.14 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Авто-Альянс

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-521)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (3618+0+0) = -14.4 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Авто-Альянс

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-521)/Выручка (3097) = -16.82 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Авто-Альянс

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-599)/Выручка (3097) = -19.34 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Авто-Альянс

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 26.47

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Авто-Альянс

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 10.11

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Авто-Альянс

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 10.11

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Авто-Альянс

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 1

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Авто-Альянс

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.074

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.091

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.08

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 343.895

Индекс Альтмана Z = 360.741

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Авто-Альянс

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (10.11), коэффициент быстрой ликвидности (10.11), коэффициент текущей ликвидности (26.47), коэффициент наличия собственных средств (1), рентабельность продукции (-16.82%), рентабельность компании (-19.34%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*3+0.1*3=1.5

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Авто-Альянс

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить