Общество с ограниченной ответственностью "Консул" ИНН:1435227577 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:63844986 ОКВЭД:74.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года3944
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года17542136
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года4213663
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года17581140
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года8114067
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года17581140
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года8114067
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года1727958
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года7958-28
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года320
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года2013
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года320
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года28213
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года17581140
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года8114067
21103 Выручка за отчетный год14419292
21104 Выручка за предыдущий год19292414
21203 Себестоимость продаж за отчетный год3600
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год10819292
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год1929211
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год10819292
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год1929211
23503 Прочие расходы за отчетный год641
23504 Прочие расходы за предыдущий год414
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год10218891
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год188917
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год9126
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год12625
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год9317685
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год17685-18

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Консул

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Консул

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Консул

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (93)/Стоимость активов (175) = 53.14 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Консул

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (108)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (36+0+0) = 300 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Консул

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (108)/Выручка (144) = 75 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Консул

Рентабельность компании

Чистая прибыль (93)/Выручка (144) = 64.58 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Консул

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 58.33

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Консул

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 58.33

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Консул

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 58.33

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Консул

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.98

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Консул

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.983

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.531

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.583

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 57.333

Индекс Альтмана Z = 72.297

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Консул

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (58.33), коэффициент быстрой ликвидности (58.33), коэффициент текущей ликвидности (58.33), коэффициент наличия собственных средств (0.98), рентабельность продукции (75%), рентабельность компании (64.58%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Консул

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить