ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "СЕЛЬГАЗСТРОЙ" ИНН:1435227658 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:63844779 ОКВЭД:45.21.4

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года278501415
11504 Основные средства на конец предыдущего года286500
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года278501415
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года286500
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года193350510683
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года43165110
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года16500
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года197667014069
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года16500
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года476167015484
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года303000
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года4261670-7409
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года274500
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года500052
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года28500
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года500022893
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года28500
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года476167015484
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года303000
21103 Выручка за отчетный год1641370809263
21104 Выручка за предыдущий год708000
21203 Себестоимость продаж за отчетный год1453963474843
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год634700
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год18747334420
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год73300
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год18747334420
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год73300
23503 Прочие расходы за отчетный год1900359
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год16847334061
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год73300
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год168730
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год7300
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год15166604061
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год66000

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СЕЛЬГАЗСТРОЙ

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СЕЛЬГАЗСТРОЙ

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СЕЛЬГАЗСТРОЙ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (1516)/Стоимость активов (4761) = 31.84 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СЕЛЬГАЗСТРОЙ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (1874)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (14539+0+0) = 12.89 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СЕЛЬГАЗСТРОЙ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (1874)/Выручка (16413) = 11.42 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СЕЛЬГАЗСТРОЙ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (1516)/Выручка (16413) = 9.24 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СЕЛЬГАЗСТРОЙ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 3.95

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СЕЛЬГАЗСТРОЙ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 3.95

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СЕЛЬГАЗСТРОЙ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.09

Средняя финансовая устойчивость (0.05<=0.09<0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СЕЛЬГАЗСТРОЙ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.89

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СЕЛЬГАЗСТРОЙ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.415

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.318

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.354

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 8.522

Индекс Альтмана Z = 15.086

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СЕЛЬГАЗСТРОЙ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.09), коэффициент быстрой ликвидности (3.95), коэффициент текущей ликвидности (3.95), коэффициент наличия собственных средств (0.89), рентабельность продукции (11.42%), рентабельность компании (9.24%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*2+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*2=1.15

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СЕЛЬГАЗСТРОЙ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить