Общество с ограниченной ответственностью "УТУМ-строй" ИНН:1435227707 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:63845098 ОКВЭД:45.21.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года212263315
11504 Основные средства на конец предыдущего года263315366
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года212263315
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года263315366
12103 Запасы на конец отчетного года143634
12104 Запасы на конец предыдущего года3634296
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года237831895996
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года318959961286
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года61611201857
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года112018561729
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года300843457887
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года434578863311
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года322046098201
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года460982013677
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года279641577968
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года415779683623
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года424452234
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года45223454
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года424452234
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года45223454
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года322046098201
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года460982013677
21103 Выручка за отчетный год190112528826109
21104 Выручка за предыдущий год252882610923530
21203 Себестоимость продаж за отчетный год200012464420695
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год246442069521692
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-9906445414
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год64454141838
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-9906445414
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год64454141838
23403 Прочие доходы за отчетный год22569
23404 Прочие доходы за предыдущий год256993
23503 Прочие расходы за отчетный год176936159
23504 Прочие расходы за предыдущий год936159733
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-1164-2675324
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-26753241198
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год197542279
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год542279420
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-1361-8095045
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-8095045778

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью УТУМ-строй

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью УТУМ-строй

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью УТУМ-строй

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-1361)/Стоимость активов (3220) = -42.27 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью УТУМ-строй

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-990)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (20001+0+0) = -4.95 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью УТУМ-строй

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-990)/Выручка (19011) = -5.21 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью УТУМ-строй

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-1361)/Выручка (19011) = -7.16 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью УТУМ-строй

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 7.09

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью УТУМ-строй

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 7.06

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью УТУМ-строй

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 1.45

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью УТУМ-строй

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.87

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью УТУМ-строй

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.802

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.423

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.361

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 6.594

Индекс Альтмана Z = 8.38

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью УТУМ-строй

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (1.45), коэффициент быстрой ликвидности (7.06), коэффициент текущей ликвидности (7.09), коэффициент наличия собственных средств (0.87), рентабельность продукции (-5.21%), рентабельность компании (-7.16%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*3+0.1*3=1.5

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью УТУМ-строй

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить