Общество с ограниченной ответственностью "СИГМАСТРОЙ" ИНН:1435228299 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:63846407 ОКВЭД:45.21

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года330
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года33-832
12103 Запасы на конец отчетного года22170182
12104 Запасы на конец предыдущего года23070
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года81737
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года12380
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года23800
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года221798258
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года4687909
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года222127426
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года4687909
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года54562824
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года419910
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года167564409
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года488899
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года167564601
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года488899
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года222127426
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года4687909
21103 Выручка за отчетный год329611285
21104 Выручка за предыдущий год112850
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год73960
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год32963340
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год38890
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год32963340
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год38890
23303 Проценты к уплате за отчетный год20680
23304 Проценты к уплате за предыдущий год650
23403 Прочие доходы за отчетный год2090
23503 Прочие расходы за отчетный год18092
23504 Прочие расходы за предыдущий год940
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год12573248
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год37300
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год3730
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год12572813
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год33570

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью СИГМАСТРОЙ

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью СИГМАСТРОЙ

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью СИГМАСТРОЙ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (1257)/Стоимость активов (22212) = 5.66 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью СИГМАСТРОЙ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (3296)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+0+0) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью СИГМАСТРОЙ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (3296)/Выручка (3296) = 100 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью СИГМАСТРОЙ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (1257)/Выручка (3296) = 38.14 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью СИГМАСТРОЙ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.32

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.32<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью СИГМАСТРОЙ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью СИГМАСТРОЙ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью СИГМАСТРОЙ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.25

Средняя финансовая устойчивость (0.25<=0.25<0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью СИГМАСТРОЙ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.244

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.057

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.057

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.326

Индекс Альтмана Z = 2.512

Вероятность банкротства невысока, но не исключается (1.1<2.512<2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью СИГМАСТРОЙ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0), коэффициент текущей ликвидности (1.32), коэффициент наличия собственных средств (0.25), рентабельность продукции (100%), рентабельность компании (38.14%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*2+0.2*2+0.15*1+0.1*1=1.9

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью СИГМАСТРОЙ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить