Общество с ограниченной ответственностью "Наука" ИНН:1435228475 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:63846494 ОКВЭД:73.10

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года5452130130130
11504 Основные средства на конец предыдущего года37721301300
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года5452563563563
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года3772563563433
12103 Запасы на конец отчетного года281198324931108
12104 Запасы на конец предыдущего года1983249311080
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года173313645920
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года136459200
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года50150830
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года2014384835931111
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года3848359311110
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года7466441141561674
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года762041561674433
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года433433433433
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года433433433433
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года4797000
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года1825000
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года5230433433433
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года2258433433433
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года2211000
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года1599000
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года22118230241
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года159902410
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года25154911170
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года1549111700
15304 Доходы будущих периодов на конец предыдущего года2214160600
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года25315537231000
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года3763372310000
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года7466441141561674
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года762041561674433
21103 Выручка за отчетный год178536838521934
21104 Выручка за предыдущий год368385219340
21203 Себестоимость продаж за отчетный год534545968521934
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год459685219340
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-3560-91300
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-913000
22203 Управленческие расходы за отчетный год1625000
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-5185-91300
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-913000
23403 Прочие доходы за отчетный год8396206400
23404 Прочие доходы за предыдущий год2064000
23503 Прочие расходы за отчетный год218122100
23504 Прочие расходы за предыдущий год817000
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год2993-7000
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год334000
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год2993-7000
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год334000
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год2993-7000
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год334000
32003 Величина капитала на 31433433433433
32007 Величина капитала на 311825000
32008 Величина капитала на 312258433433433
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))2972000
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)2972000
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))2972000
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)2972000
33003 Величина капитала на 31433433433433
33007 Величина капитала на 314797000
33008 Величина капитала на 315230433433433
36003 Чистые активы на 31523020390433
36004 Чистые активы на 31447220390433
41103 Поступления – всего за отчетный год54485746115978113
41193 Прочие поступления за отчетный год54482063107456079
41203 Платежи – всего за отчетный год90005753100218110
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год3802204251566218
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год942139318171892
41293 Прочие платежи за отчетный год4256231830480
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год-3552-715763
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период-3552-75053

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Наука

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Наука

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Наука

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (2993)/Стоимость активов (7466) = 40.09 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Наука

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-5185)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (5345+0+1625) = -74.39 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Наука

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-5185)/Выручка (1785) = -290.48 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Наука

Рентабельность компании

Чистая прибыль (2993)/Выручка (1785) = 167.68 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Наука

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 80.56

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Наука

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 69.32

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Наука

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Наука

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.7

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Наука

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.266

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.401

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.401

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 2.339

Индекс Альтмана Z = 8.203

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Наука

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (69.32), коэффициент текущей ликвидности (80.56), коэффициент наличия собственных средств (0.7), рентабельность продукции (-290.48%), рентабельность компании (167.68%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*3+0.1*1=1.4

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Наука

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить