Общество с ограниченной ответственностью "Меридиан" ИНН:1435228605 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:63846778 ОКВЭД:50.3

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года12803
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года12800
12103 Запасы на конец отчетного года229640285600
12104 Запасы на конец предыдущего года40282569346
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года6759224772513
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года224772105306
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года270929361257
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года29361476368
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года11764294410
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года2944161500
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года11892294419373
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года2944161501039
13503 Добавочный капитал (без переоценки) на конец отчетного года369500
13504 Добавочный капитал (без переоценки) на конец предыдущего года299500
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года36952995667
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года29952439643
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года30070050
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года8197261467106
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года261463010346
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года8197264460
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года2644637100
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года11892294419373
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года2944161501039
21103 Выручка за отчетный год28844241518070
21104 Выручка за предыдущий год24151305187163
21203 Себестоимость продаж за отчетный год28268217877901
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год23299255156399
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год57600
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год85200
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год5768520
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год85226640
23403 Прочие доходы за отчетный год5300
23503 Прочие расходы за отчетный год68166953
23504 Прочие расходы за предыдущий год157269322
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год5616950
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год69523100
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год13013923
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год139462149
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год43155693
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год5561848593
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год43100
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год55600

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Меридиан

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Меридиан

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Меридиан

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (431)/Стоимость активов (11892) = 3.62 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Меридиан

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (576)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (28268+0+0) = 2.04 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Меридиан

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (576)/Выручка (28844) = 2 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Меридиан

Рентабельность компании

Чистая прибыль (431)/Выручка (28844) = 1.49 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Меридиан

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.44

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.44<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Меридиан

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.16

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Меридиан

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.33

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Меридиан

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.31

Средняя финансовая устойчивость (0.25<=0.31<0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Меридиан

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.3

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.036

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.047

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.451

Индекс Альтмана Z = 2.875

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Меридиан

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.33), коэффициент быстрой ликвидности (1.16), коэффициент текущей ликвидности (1.44), коэффициент наличия собственных средств (0.31), рентабельность продукции (2%), рентабельность компании (1.49%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*2+0.2*2+0.15*2+0.1*2=1.85

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Меридиан

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить