Общество с ограниченной ответственностью "Мир" ИНН:1435228796 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:63847074 ОКВЭД:45.3

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года316344
11504 Основные средства на конец предыдущего года344297
12103 Запасы на конец отчетного года24102128
12104 Запасы на конец предыдущего года21280
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года29182936
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года2936697
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года4199
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года199118
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года56485607
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года56071112
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года30703520
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года35200
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года25782087
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года20871112
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года56485607
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года56071112
21103 Выручка за отчетный год8456720
21104 Выручка за предыдущий год67206600
21203 Себестоимость продаж за отчетный год12955769
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год57696350
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год951250
23504 Прочие расходы за предыдущий год1526
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год166225
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-450770
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год770-1

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Мир

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Мир

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Мир

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-450)/Стоимость активов (5648) = -7.97 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Мир

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (0)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (1295+0+0) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Мир

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (0)/Выручка (845) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Мир

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-450)/Выручка (845) = -53.25 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Мир

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Мир

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Мир

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Мир

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.54

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Мир

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.456

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.08

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 3

Индекс Альтмана Z = -0.102

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Мир

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0), коэффициент текущей ликвидности (0), коэффициент наличия собственных средств (0.54), рентабельность продукции (0%), рентабельность компании (-53.25%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*1+0.15*2+0.1*3=2.45

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Мир

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить