ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "АЙСАР" ИНН:1435228933 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:63847269 ОКВЭД:45.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года1047100297204
11504 Основные средства на конец предыдущего года10029301090
11903 Прочие внеоборотные активы на конец отчетного года82718160950
11904 Прочие внеоборотные активы на конец предыдущего года1609541950
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года83766261247204
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года26124720490
12103 Запасы на конец отчетного года1906843400
12104 Запасы на конец предыдущего года4340087
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года291661212242433
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года121224243344671
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года274113136
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года13136609
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года509741659342469
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года165934246945368
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года1347404271749673
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года427174967345458
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года101010
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года229352218727079
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года221872707929334
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года229452219727089
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года221972708929344
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года4418900
14503 Прочие долгосрочные обязательства на конец отчетного года5212000
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года9630900
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года3428253321515
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года2533215151000
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года12058179881069
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года17988106915114
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года154862052122584
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года205212258416114
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года1347404271749673
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года427174967345458
21103 Выручка за отчетный год2317010655
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год231706500
22203 Управленческие расходы за отчетный год113211612458
22204 Управленческие расходы за предыдущий год11612458425
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год1185-11614042
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-1161404233094
23403 Прочие доходы за отчетный год6588480
23404 Прочие доходы за предыдущий год884800
23503 Прочие расходы за отчетный год4309852882
23504 Прочие расходы за предыдущий год98528821054
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год820-21653160
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-2165316032040
24603 Прочее за отчетный год711572767
24604 Прочее за предыдущий год1572767149
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год749-2322393
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-232239331891
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год749-2322393
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-232239331891

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АЙСАР

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АЙСАР

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АЙСАР

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (749)/Стоимость активов (134740) = 0.56 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АЙСАР

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (1185)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+0+1132) = 104.68 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АЙСАР

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (1185)/Выручка (2317) = 51.14 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АЙСАР

Рентабельность компании

Чистая прибыль (749)/Выручка (2317) = 32.33 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АЙСАР

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 3.29

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АЙСАР

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 2.06

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АЙСАР

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.18

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АЙСАР

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.17

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АЙСАР

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.289

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.006

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.006

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.205

Индекс Альтмана Z = 2.171

Вероятность банкротства невысока, но не исключается (1.1<2.171<2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АЙСАР

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.18), коэффициент быстрой ликвидности (2.06), коэффициент текущей ликвидности (3.29), коэффициент наличия собственных средств (0.17), рентабельность продукции (51.14%), рентабельность компании (32.33%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*3+0.15*1+0.1*1=1.4

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ АЙСАР

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить