ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТОРГОВЫЙ ДОМ "САХАКНИГАТОРГ" ИНН:1435228965 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:63847393 ОКВЭД:51.47.21

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года146301463015534
11504 Основные средства на конец предыдущего года14630155340
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года146301463015534
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года14630155340
12103 Запасы на конец отчетного года1737090523574
12104 Запасы на конец предыдущего года905235750
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года905746452446
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года464524460
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года71032467711105
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года24677111050
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года335303837417125
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года38374171260
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года481605300432660
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года53004326600
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года216602360619697
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года23606196970
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года28322129040
15503 Прочие краткосрочные обязательства на конец отчетного года26500107659
15504 Прочие краткосрочные обязательства на конец предыдущего года1076590
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года265002939812963
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года29398129630
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года481605300432660
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года53004326600
21103 Выручка за отчетный год642565191024560
21104 Выручка за предыдущий год51910245600
21203 Себестоимость продаж за отчетный год464444525914976
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год45259149760
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год1781266519584
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год665195840
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год1781266519584
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год665195840
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год1781266519418
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год665194180
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год823967855
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год9678550
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год1698956848563
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год568485630

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТОРГОВЫЙ ДОМ САХАКНИГАТОРГ

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТОРГОВЫЙ ДОМ САХАКНИГАТОРГ

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТОРГОВЫЙ ДОМ САХАКНИГАТОРГ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (16989)/Стоимость активов (48160) = 35.28 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТОРГОВЫЙ ДОМ САХАКНИГАТОРГ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (17812)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (46444+0+0) = 38.35 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТОРГОВЫЙ ДОМ САХАКНИГАТОРГ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (17812)/Выручка (64256) = 27.72 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТОРГОВЫЙ ДОМ САХАКНИГАТОРГ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (16989)/Выручка (64256) = 26.44 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТОРГОВЫЙ ДОМ САХАКНИГАТОРГ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.27

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.27<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТОРГОВЫЙ ДОМ САХАКНИГАТОРГ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.61

Средняя финансовая устойчивость (0.5<=0.61<0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТОРГОВЫЙ ДОМ САХАКНИГАТОРГ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.27

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТОРГОВЫЙ ДОМ САХАКНИГАТОРГ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.45

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТОРГОВЫЙ ДОМ САХАКНИГАТОРГ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.696

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.353

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.37

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.817

Индекс Альтмана Z = 9.061

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТОРГОВЫЙ ДОМ САХАКНИГАТОРГ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.27), коэффициент быстрой ликвидности (0.61), коэффициент текущей ликвидности (1.27), коэффициент наличия собственных средств (0.45), рентабельность продукции (27.72%), рентабельность компании (26.44%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*2+0.4*2+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1.5

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ТОРГОВЫЙ ДОМ САХАКНИГАТОРГ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить