ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ УПРАВЛЯЮЩАЯ КОМПАНИЯ "ШТУРВАЛ" ИНН:1435229060 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:63847499 ОКВЭД:70.32.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11103 Нематериальные активы на конец отчетного года1200
11503 Основные средства на конец отчетного года12500
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года13700
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года1484724601200
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года246012000
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года155050
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года50500
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года1486225101250
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года251012500
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года1499925101250
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года251012500
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года10100
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года101010
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года10100
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года1428625001240
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года250012400
15503 Прочие краткосрочные обязательства на конец отчетного года70300
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года1498925001240
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года250012400
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года1499925101250
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года251012500
21103 Выручка за отчетный год630373267867
21104 Выручка за предыдущий год732678670
21203 Себестоимость продаж за отчетный год506797717400
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год977174000
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год1236-2445467
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-24454670
22203 Управленческие расходы за отчетный год520029832903
22204 Управленческие расходы за предыдущий год298329030
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-3964-5428-2436
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-5428-24360
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-3964-5428-2436
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-5428-24360
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-3964-5428-2436
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-5428-24360
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-3964-5428-2436
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-5428-24360

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ УПРАВЛЯЮЩАЯ КОМПАНИЯ ШТУРВАЛ

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ УПРАВЛЯЮЩАЯ КОМПАНИЯ ШТУРВАЛ

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ УПРАВЛЯЮЩАЯ КОМПАНИЯ ШТУРВАЛ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-3964)/Стоимость активов (14999) = -26.43 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ УПРАВЛЯЮЩАЯ КОМПАНИЯ ШТУРВАЛ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-3964)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (5067+0+5200) = -38.61 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ УПРАВЛЯЮЩАЯ КОМПАНИЯ ШТУРВАЛ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-3964)/Выручка (6303) = -62.89 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ УПРАВЛЯЮЩАЯ КОМПАНИЯ ШТУРВАЛ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-3964)/Выручка (6303) = -62.89 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ УПРАВЛЯЮЩАЯ КОМПАНИЯ ШТУРВАЛ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.99

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ УПРАВЛЯЮЩАЯ КОМПАНИЯ ШТУРВАЛ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.99

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ УПРАВЛЯЮЩАЯ КОМПАНИЯ ШТУРВАЛ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ УПРАВЛЯЮЩАЯ КОМПАНИЯ ШТУРВАЛ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ УПРАВЛЯЮЩАЯ КОМПАНИЯ ШТУРВАЛ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.038

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.264

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.264

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.001

Индекс Альтмана Z = -2.384

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ УПРАВЛЯЮЩАЯ КОМПАНИЯ ШТУРВАЛ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.99), коэффициент текущей ликвидности (0.99), коэффициент наличия собственных средств (0), рентабельность продукции (-62.89%), рентабельность компании (-62.89%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*3+0.2*3+0.15*3+0.1*3=2.8

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ УПРАВЛЯЮЩАЯ КОМПАНИЯ ШТУРВАЛ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить