ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ПЕРВАЯ ПЕЧНАЯ КОМПАНИЯ" ИНН:1435229285 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:63847950 ОКВЭД:29.21.9

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года206309
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года30989
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года206309
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года30989
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года206309
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года30989
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года100
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года1460
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года750
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года15685
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года85-36
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года50224
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года224125
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года50224
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года224125
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года206309
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года30989
21103 Выручка за отчетный год8361270
21104 Выручка за предыдущий год1270626
21203 Себестоимость продаж за отчетный год776990
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год990767
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год60280
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год280-141
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год60280
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год280-141
23503 Прочие расходы за отчетный год183
23504 Прочие расходы за предыдущий год839
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год59197
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год197-150
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год5076
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год766
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год9121
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год121-156
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год90
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год1210

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПЕРВАЯ ПЕЧНАЯ КОМПАНИЯ

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПЕРВАЯ ПЕЧНАЯ КОМПАНИЯ

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПЕРВАЯ ПЕЧНАЯ КОМПАНИЯ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (9)/Стоимость активов (206) = 4.37 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПЕРВАЯ ПЕЧНАЯ КОМПАНИЯ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (60)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (776+0+0) = 7.73 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПЕРВАЯ ПЕЧНАЯ КОМПАНИЯ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (60)/Выручка (836) = 7.18 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПЕРВАЯ ПЕЧНАЯ КОМПАНИЯ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (9)/Выручка (836) = 1.08 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПЕРВАЯ ПЕЧНАЯ КОМПАНИЯ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 4.12

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПЕРВАЯ ПЕЧНАЯ КОМПАНИЯ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 4.12

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПЕРВАЯ ПЕЧНАЯ КОМПАНИЯ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 4.12

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПЕРВАЯ ПЕЧНАЯ КОМПАНИЯ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.76

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПЕРВАЯ ПЕЧНАЯ КОМПАНИЯ

Оценки

Оценка риска банкротства

Используется модель Альтмана для частных компаний Z=0.717*X1+0.847*X2+3.107*X3+0.420*X4+0.998*X5. Точность пятифакторной модифицированной модели Альтмана – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год до его наступления.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.757

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.044

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.286

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 3.12

Х5 = Выручка/Активы = 4.058

Индекс Альтмана Z = 6.829

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.9)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПЕРВАЯ ПЕЧНАЯ КОМПАНИЯ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (4.12), коэффициент быстрой ликвидности (4.12), коэффициент текущей ликвидности (4.12), коэффициент наличия собственных средств (0.76), рентабельность продукции (7.18%), рентабельность компании (1.08%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*2=1.1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ПЕРВАЯ ПЕЧНАЯ КОМПАНИЯ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить