Общество с ограниченной ответственностью "Тиара" ИНН:1435229694 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:63848748 ОКВЭД:92.62

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года4902149502065463227
11504 Основные средства на конец предыдущего года13001206543184169290
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года490214950206540
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года1300120654318410
12103 Запасы на конец отчетного года5469574854123444
12104 Запасы на конец предыдущего года4929541537542671
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года39084651749263946
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года1451641223928724
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года3291161023408
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года56102340846
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года4488212381113610
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года195011056080900
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года49783273313201471025
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года32503312143993172731
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-41216-2703715-2005
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-29409-1717315-1056
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года2407206526851083
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года2065268510833143
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года2407206526850
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года2065268510830
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года88592523022931471947
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года59847457023883370644
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года8859252302293140
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года5984745702388330
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года49783273313201471025
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года32503312143993172731
21103 Выручка за отчетный год17349125312549929810
21104 Выручка за предыдущий год19935156022981017950
21203 Себестоимость продаж за отчетный год28167219893499629906
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год30321276903462118617
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-10818-9458-94970
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-10386-12088-48110
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-10818-9458-94970
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-10386-12088-48110
23403 Прочие доходы за отчетный год51617150
23404 Прочие доходы за предыдущий год522150285
23503 Прочие расходы за отчетный год824410639617
23504 Прочие расходы за предыдущий год1658146617797
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-11637-9852-101190
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-11992-12232-52780
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год17011249386
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год24410365180
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-11807-9863-10368-949
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-12236-12242-5643-1359

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Тиара

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Тиара

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Тиара

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-11807)/Стоимость активов (49783) = -23.72 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Тиара

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-10818)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (28167+0+0) = -38.41 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Тиара

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-10818)/Выручка (17349) = -62.36 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Тиара

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-11807)/Выручка (17349) = -68.06 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Тиара

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.51

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Тиара

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.44

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Тиара

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Тиара

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -0.83

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Тиара

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.878

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.237

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.234

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.453

Индекс Альтмана Z = -8.58

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Тиара

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.44), коэффициент текущей ликвидности (0.51), коэффициент наличия собственных средств (-0.83), рентабельность продукции (-62.36%), рентабельность компании (-68.06%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*3+0.1*3=3

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Тиара

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить