Общество с ограниченной ответственностью "Служба компьютерного аутсорсинга" ИНН:1435230192 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:67660467 ОКВЭД:72.5

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12104 Запасы на конец предыдущего года9800
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года163412651199
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года12651199615
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года1700
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года165113631199
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года13631199638
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года165213641199
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года13641199638
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года13421007763
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года1007763435
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года310357435
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года357436203
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года310357435
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года357436203
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года165213641199
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года13641199638
21103 Выручка за отчетный год398129810
21104 Выручка за предыдущий год298122560
21203 Себестоимость продаж за отчетный год129526550
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год265518160
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год26863260
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год3264400
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год26863260
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год3264400
23503 Прочие расходы за отчетный год218990
23504 Прочие расходы за предыдущий год9100
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год4973170
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год3174300
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год172730
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год731020
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год3252440
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год2443280

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Служба компьютерного аутсорсинга

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Служба компьютерного аутсорсинга

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Служба компьютерного аутсорсинга

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (325)/Стоимость активов (1652) = 19.67 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Служба компьютерного аутсорсинга

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (2686)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (1295+0+0) = 207.41 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Служба компьютерного аутсорсинга

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (2686)/Выручка (3981) = 67.47 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Служба компьютерного аутсорсинга

Рентабельность компании

Чистая прибыль (325)/Выручка (3981) = 8.16 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Служба компьютерного аутсорсинга

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 5.33

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Служба компьютерного аутсорсинга

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 5.33

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Служба компьютерного аутсорсинга

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.05

Средняя финансовая устойчивость (0.05<=0.05<0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Служба компьютерного аутсорсинга

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.81

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Служба компьютерного аутсорсинга

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.812

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.197

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.301

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 4.329

Индекс Альтмана Z = 12.537

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Служба компьютерного аутсорсинга

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.05), коэффициент быстрой ликвидности (5.33), коэффициент текущей ликвидности (5.33), коэффициент наличия собственных средств (0.81), рентабельность продукции (67.47%), рентабельность компании (8.16%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*2+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*2=1.15

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Служба компьютерного аутсорсинга

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить