Общество с ограниченной ответственностью "Аманд" ИНН:1435230675 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:67660384 ОКВЭД:55.40

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года18582904399285640
11504 Основные средства на конец предыдущего года29043992341385252
11703 Финансовые вложения на конец отчетного года8600128
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года1944290440800
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года2904408035420
12103 Запасы на конец отчетного года10062779663864393
12104 Запасы на конец предыдущего года7796638643937059
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года417322003872524473
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года2003812935126619539
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года85671049526
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года671049526259
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года5187927901203700
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года2790120370293920
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года538233080524450115160
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года308052445032934112278
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года999283611244921138
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года8361124492453416416
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года74221578
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года2215782267
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года74220
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года2215780
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года43757224421200092444
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года2244212000682288595
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года4375722442120000
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года224421200068220
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года538233080524450115160
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года308052445032934112278
21103 Выручка за отчетный год50507573535864048889
21104 Выручка за предыдущий год57353586404888948356
21203 Себестоимость продаж за отчетный год40502491501668037761
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год49150460871161326952
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год100058203419600
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год820312553372760
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год100058203125530
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год820312553140390
23403 Прочие доходы за отчетный год1778282628643222
23404 Прочие доходы за предыдущий год2826286432222102
23503 Прочие расходы за отчетный год1619254928029138
23504 Прочие расходы за предыдущий год2549280291386820
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год101648480126150
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год84801261578050
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год1861340172
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год13418100
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год99788346124344722
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год834612434763316564

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Аманд

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Аманд

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Аманд

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (9978)/Стоимость активов (53823) = 18.54 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Аманд

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (10005)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (40502+0+0) = 24.7 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Аманд

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (10005)/Выручка (50507) = 19.81 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Аманд

Рентабельность компании

Чистая прибыль (9978)/Выручка (50507) = 19.76 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Аманд

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.19

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.19<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Аманд

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.96

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Аманд

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Аманд

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.19

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Аманд

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.151

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.185

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.189

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.228

Индекс Альтмана Z = 3.103

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Аманд

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.96), коэффициент текущей ликвидности (1.19), коэффициент наличия собственных средств (0.19), рентабельность продукции (19.81%), рентабельность компании (19.76%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*2+0.2*3+0.15*1+0.1*1=1.9

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Аманд

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить