Общество с ограниченной ответственностью "Кучино" ИНН:1435230851 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:67660740 ОКВЭД:55.30

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года390853216085
11504 Основные средства на конец предыдущего года532160853199
11703 Финансовые вложения на конец отчетного года2700
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года393553216085
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года532160853199
12103 Запасы на конец отчетного года190581554310095
12104 Запасы на конец предыдущего года155431010511492
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года237411928514308
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года192851429811026
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года61261015
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года261015216
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года428603485425418
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года348542541822734
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года467954017531503
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года401753150325934
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-13038-8275-7348
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-8275-7348-5005
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года100371011812154
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года101181215413714
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года100371011812154
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года101181215413714
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года497973833126696
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года383312669617225
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года497973833126696
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года383312669617225
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года467954017531503
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года401753150325934
21103 Выручка за отчетный год226063466731403
21104 Выручка за предыдущий год346673140338260
21203 Себестоимость продаж за отчетный год265553235332087
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год323533208737261
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-39490-684
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год23140999
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-39492314-684
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год2314-684999
23403 Прочие доходы за отчетный год73104502
23503 Прочие расходы за отчетный год104726194990
23504 Прочие расходы за предыдущий год261949901110
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-4265-305-1172
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-305-1172958
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год4996221170
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год6221170389
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-4764-927-2342
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-927-2342569

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Кучино

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Кучино

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Кучино

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-4764)/Стоимость активов (46795) = -10.18 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Кучино

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-3949)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (26555+0+0) = -14.87 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Кучино

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-3949)/Выручка (22606) = -17.47 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Кучино

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-4764)/Выручка (22606) = -21.07 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Кучино

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.86

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Кучино

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.48

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Кучино

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Кучино

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -0.28

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Кучино

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.148

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.102

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.091

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.218

Индекс Альтмана Z = -2.144

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Кучино

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.48), коэффициент текущей ликвидности (0.86), коэффициент наличия собственных средств (-0.28), рентабельность продукции (-17.47%), рентабельность компании (-21.07%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*3+0.1*3=3

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Кучино

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить