Общество с ограниченной ответственностью Управляющая компания "Эдельвейс" ИНН:1435230989 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:92128446 ОКВЭД:70.32.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года25801
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года3800
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года126312147
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года3121472
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года422312148
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года31214822
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года422312148
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года31214822
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1000
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1000
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года6000
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года900
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года701914
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года191410
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года352293134
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года29313412
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года352293134
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года29313412
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года422312148
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года31214822
21103 Выручка за отчетный год9901706519
21104 Выручка за предыдущий год1706519728
21203 Себестоимость продаж за отчетный год9391701515
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год1701515718
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год5154
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год5410
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год5154
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год5410
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год5154
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год5410
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год5154
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год5410
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год5100
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год500

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Управляющая компания Эдельвейс

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Управляющая компания Эдельвейс

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Управляющая компания Эдельвейс

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (51)/Стоимость активов (422) = 12.09 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Управляющая компания Эдельвейс

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (51)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (939+0+0) = 5.43 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Управляющая компания Эдельвейс

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (51)/Выручка (990) = 5.15 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Управляющая компания Эдельвейс

Рентабельность компании

Чистая прибыль (51)/Выручка (990) = 5.15 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Управляющая компания Эдельвейс

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.2

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.2<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Управляющая компания Эдельвейс

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.47

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Управляющая компания Эдельвейс

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.36

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Управляющая компания Эдельвейс

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.17

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Управляющая компания Эдельвейс

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.166

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.121

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.121

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.199

Индекс Альтмана Z = 2.505

Вероятность банкротства невысока, но не исключается (1.1<2.505<2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Управляющая компания Эдельвейс

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.36), коэффициент быстрой ликвидности (0.47), коэффициент текущей ликвидности (1.2), коэффициент наличия собственных средств (0.17), рентабельность продукции (5.15%), рентабельность компании (5.15%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*3+0.4*2+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.25

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Управляющая компания Эдельвейс

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить