Общество с ограниченной ответственностью "Кейсистемс-Якутия" ИНН:1435231358 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:67661194 ОКВЭД:72.10

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года8838030
12104 Запасы на конец предыдущего года80300
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года114035840
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года3584820
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года635827182415
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года27182415429
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года838171052415
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года71052497429
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года838171052415
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года71052497429
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года7641594210
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года5942139410
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года74011632405
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года11631103419
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года74011632405
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года11631103419
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года838171052415
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года71052497429
21103 Выручка за отчетный год374852654820089
21104 Выручка за предыдущий год265482008912346
21203 Себестоимость продаж за отчетный год345002108318104
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год210831810414489
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год298554651985
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год54651985-2143
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год298554651985
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год54651985-2143
23503 Прочие расходы за отчетный год1651590
23504 Прочие расходы за предыдущий год15900
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год282053061985
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год53061985-2143
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год11217580
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год7586010
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год169945481985
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год45481384-2143

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Кейсистемс-Якутия

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Кейсистемс-Якутия

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Кейсистемс-Якутия

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (1699)/Стоимость активов (8381) = 20.27 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Кейсистемс-Якутия

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (2985)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (34500+0+0) = 8.65 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Кейсистемс-Якутия

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (2985)/Выручка (37485) = 7.96 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Кейсистемс-Якутия

Рентабельность компании

Чистая прибыль (1699)/Выручка (37485) = 4.53 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Кейсистемс-Якутия

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 11.33

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Кейсистемс-Якутия

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 10.13

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Кейсистемс-Якутия

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 8.59

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Кейсистемс-Якутия

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.91

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Кейсистемс-Якутия

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.912

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.203

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.336

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 10.326

Индекс Альтмана Z = 19.745

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Кейсистемс-Якутия

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (8.59), коэффициент быстрой ликвидности (10.13), коэффициент текущей ликвидности (11.33), коэффициент наличия собственных средств (0.91), рентабельность продукции (7.96%), рентабельность компании (4.53%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*2=1.1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Кейсистемс-Якутия

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить