ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ УПРАВЛЯЮЩАЯ КОМПАНИЯ "АРКТИКА-СТРОЙ" ИНН:1435231372 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:67661082 ОКВЭД:70.32.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года8902079878
11504 Основные средства на конец предыдущего года207928711388
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года8902079878
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года207928711388
12103 Запасы на конец отчетного года18727204450
12104 Запасы на конец предыдущего года272052123655
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года879527090
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года9075087207
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года5084561163
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года10941202411657
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года1202383774818
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года19841410312535
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года14103112486206
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-4436100
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года66250005000
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года500050000
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года66250005000
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года500050000
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года4568391037466
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года910362484758
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года4568391037535
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года910362485416
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года19841410312535
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года14103112486206
21103 Выручка за отчетный год261361639014624
21104 Выручка за предыдущий год163901462419239
21203 Себестоимость продаж за отчетный год291051611611209
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год16116131757025
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-296903415
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год274012214
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-29692743415
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год274144912214
23503 Прочие расходы за отчетный год34355033359
23504 Прочие расходы за предыдущий год55065016474
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-3312-276-29944
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-276799-4260
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год20800
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-3520-276-29944
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-276799-4260

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ УПРАВЛЯЮЩАЯ КОМПАНИЯ АРКТИКА-СТРОЙ

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ УПРАВЛЯЮЩАЯ КОМПАНИЯ АРКТИКА-СТРОЙ

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ УПРАВЛЯЮЩАЯ КОМПАНИЯ АРКТИКА-СТРОЙ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-3520)/Стоимость активов (1984) = -177.42 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ УПРАВЛЯЮЩАЯ КОМПАНИЯ АРКТИКА-СТРОЙ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-2969)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (29105+0+0) = -10.2 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ УПРАВЛЯЮЩАЯ КОМПАНИЯ АРКТИКА-СТРОЙ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-2969)/Выручка (26136) = -11.36 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ УПРАВЛЯЮЩАЯ КОМПАНИЯ АРКТИКА-СТРОЙ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-3520)/Выручка (26136) = -13.47 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ УПРАВЛЯЮЩАЯ КОМПАНИЯ АРКТИКА-СТРОЙ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.02

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ УПРАВЛЯЮЩАЯ КОМПАНИЯ АРКТИКА-СТРОЙ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.02

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ УПРАВЛЯЮЩАЯ КОМПАНИЯ АРКТИКА-СТРОЙ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.02

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ УПРАВЛЯЮЩАЯ КОМПАНИЯ АРКТИКА-СТРОЙ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -22.36

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ УПРАВЛЯЮЩАЯ КОМПАНИЯ АРКТИКА-СТРОЙ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -22.474

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -1.774

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -1.669

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.957

Индекс Альтмана Z = -165.433

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ УПРАВЛЯЮЩАЯ КОМПАНИЯ АРКТИКА-СТРОЙ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.02), коэффициент быстрой ликвидности (0.02), коэффициент текущей ликвидности (0.02), коэффициент наличия собственных средств (-22.36), рентабельность продукции (-11.36%), рентабельность компании (-13.47%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*3+0.1*3=3

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ УПРАВЛЯЮЩАЯ КОМПАНИЯ АРКТИКА-СТРОЙ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить