Общество с ограниченной ответственностью "Дальстрой" ИНН:1435231453 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:67661484 ОКВЭД:45.21.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года2871278229
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года29290
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года197019701149
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года287127821999
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года199919991149
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года287127821999
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года199919991149
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года234422141470
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года14701470-594
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года22221632
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года528568507
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года507507112
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года528568529
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года5295291744
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года287127821999
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года199919991149
21103 Выручка за отчетный год6271006621307
21104 Выручка за предыдущий год100662130730839
21203 Себестоимость продаж за отчетный год460852017433
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год85201743327301
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год16715463874
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год154638743538
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год16715463874
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год154638743538
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год16715463874
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год154638743538
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год386041278
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год6041278354
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год1299422596
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год94225963184

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Дальстрой

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Дальстрой

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Дальстрой

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (129)/Стоимость активов (2871) = 4.49 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Дальстрой

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (167)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (460+0+0) = 36.3 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Дальстрой

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (167)/Выручка (627) = 26.63 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Дальстрой

Рентабельность компании

Чистая прибыль (129)/Выручка (627) = 20.57 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Дальстрой

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 5.44

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Дальстрой

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 5.44

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Дальстрой

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Дальстрой

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.82

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Дальстрой

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.816

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.045

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.058

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 4.439

Индекс Альтмана Z = 10.55

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Дальстрой

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (5.44), коэффициент текущей ликвидности (5.44), коэффициент наличия собственных средств (0.82), рентабельность продукции (26.63%), рентабельность компании (20.57%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1.1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Дальстрой

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить