Общество с ограниченной ответственностью "Энергоцентр" ИНН:1435231809 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:67662124 ОКВЭД:40.11

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года157481959623443
11504 Основные средства на конец предыдущего года195962344326009
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года157481959623443
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года195962344326009
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года200236023703
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года360237031501
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года3851200997
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года12009971505
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года238748034700
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года480347003006
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года181352439828143
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года243982814329015
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года101010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года101010
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года96294251-734
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года4251-734-650
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года96394261-724
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года4261-724-640
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года43451197320140
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года119732014022690
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года43451197320140
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года119732014022690
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года268566487177
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года664871775370
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года146615161550
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года151615501594
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года415181648727
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года816487276964
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года181352439828143
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года243982814329015
21103 Выручка за отчетный год10800107006051
21104 Выручка за предыдущий год1070060518764
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год10800107006051
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год1070060518764
22203 Управленческие расходы за отчетный год384838483633
22204 Управленческие расходы за предыдущий год384836333024
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год695268522418
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год685224185740
23303 Проценты к уплате за отчетный год116818552462
23304 Проценты к уплате за предыдущий год185524624470
23403 Прочие доходы за отчетный год300
23503 Прочие расходы за отчетный год178116
23504 Прочие расходы за предыдущий год1164
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год56094986-50
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год4986-501271
24603 Прочее за отчетный год2320-34
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год53774986-16
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год4986-841365
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год53774986-16
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год4986-841365

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Энергоцентр

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Энергоцентр

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Энергоцентр

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (5377)/Стоимость активов (18135) = 29.65 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Энергоцентр

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (6952)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+0+3848) = 180.67 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Энергоцентр

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (6952)/Выручка (10800) = 64.37 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Энергоцентр

Рентабельность компании

Чистая прибыль (5377)/Выручка (10800) = 49.79 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Энергоцентр

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.58

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Энергоцентр

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.58

Средняя финансовая устойчивость (0.5<=0.58<0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Энергоцентр

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.09

Средняя финансовая устойчивость (0.05<=0.09<0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Энергоцентр

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.53

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Энергоцентр

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.051

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.296

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.309

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 1.135

Индекс Альтмана Z = 4.568

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Энергоцентр

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.09), коэффициент быстрой ликвидности (0.58), коэффициент текущей ликвидности (0.58), коэффициент наличия собственных средств (0.53), рентабельность продукции (64.37%), рентабельность компании (49.79%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*2+0.1*2+0.4*3+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1.95

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Энергоцентр

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить