ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ОРГАН ПО СЕРТИФИКАЦИИ ПРОДУКЦИИ И УСЛУГ В СТРОИТЕЛЬСТВЕ "ЯКУТСТРОЙСЕРТИФИКАЦИЯ" ИНН:1435231936 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:67662526 ОКВЭД:74.30.8

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года6242348
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года4240287
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года7221463
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года221463488
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года69263811
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года263865575
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года69263811
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года263865575
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года10100
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года10100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-338-1220
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-122630
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-328-11273
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-1127310
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года397375738
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года375792565
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года397375738
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года375792565
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года69263811
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года263865575
21103 Выручка за отчетный год36423661138
21104 Выручка за предыдущий год23661138472
21203 Себестоимость продаж за отчетный год1782424894
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год2424894274
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год186-58244
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-58244198
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год186-58244
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-58244198
23503 Прочие расходы за отчетный год390108
23504 Прочие расходы за предыдущий год1085
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-204-68236
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-68236194
24603 Прочее за отчетный год111180
24604 Прочее за предыдущий год118440
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-215-186192
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-186192159
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-215-1860
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-1861920

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ОРГАН ПО СЕРТИФИКАЦИИ ПРОДУКЦИИ И УСЛУГ В СТРОИТЕЛЬСТВЕ ЯКУТСТРОЙСЕРТИФИКАЦИЯ

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ОРГАН ПО СЕРТИФИКАЦИИ ПРОДУКЦИИ И УСЛУГ В СТРОИТЕЛЬСТВЕ ЯКУТСТРОЙСЕРТИФИКАЦИЯ

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ОРГАН ПО СЕРТИФИКАЦИИ ПРОДУКЦИИ И УСЛУГ В СТРОИТЕЛЬСТВЕ ЯКУТСТРОЙСЕРТИФИКАЦИЯ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-215)/Стоимость активов (69) = -311.59 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ОРГАН ПО СЕРТИФИКАЦИИ ПРОДУКЦИИ И УСЛУГ В СТРОИТЕЛЬСТВЕ ЯКУТСТРОЙСЕРТИФИКАЦИЯ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (186)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (178+0+0) = 104.49 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ОРГАН ПО СЕРТИФИКАЦИИ ПРОДУКЦИИ И УСЛУГ В СТРОИТЕЛЬСТВЕ ЯКУТСТРОЙСЕРТИФИКАЦИЯ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (186)/Выручка (364) = 51.1 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ОРГАН ПО СЕРТИФИКАЦИИ ПРОДУКЦИИ И УСЛУГ В СТРОИТЕЛЬСТВЕ ЯКУТСТРОЙСЕРТИФИКАЦИЯ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-215)/Выручка (364) = -59.07 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ОРГАН ПО СЕРТИФИКАЦИИ ПРОДУКЦИИ И УСЛУГ В СТРОИТЕЛЬСТВЕ ЯКУТСТРОЙСЕРТИФИКАЦИЯ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.17

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ОРГАН ПО СЕРТИФИКАЦИИ ПРОДУКЦИИ И УСЛУГ В СТРОИТЕЛЬСТВЕ ЯКУТСТРОЙСЕРТИФИКАЦИЯ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.17

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ОРГАН ПО СЕРТИФИКАЦИИ ПРОДУКЦИИ И УСЛУГ В СТРОИТЕЛЬСТВЕ ЯКУТСТРОЙСЕРТИФИКАЦИЯ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.02

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ОРГАН ПО СЕРТИФИКАЦИИ ПРОДУКЦИИ И УСЛУГ В СТРОИТЕЛЬСТВЕ ЯКУТСТРОЙСЕРТИФИКАЦИЯ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -4.75

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ОРГАН ПО СЕРТИФИКАЦИИ ПРОДУКЦИИ И УСЛУГ В СТРОИТЕЛЬСТВЕ ЯКУТСТРОЙСЕРТИФИКАЦИЯ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -4.754

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -3.116

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -2.957

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.826

Индекс Альтмана Z = -62.083

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ОРГАН ПО СЕРТИФИКАЦИИ ПРОДУКЦИИ И УСЛУГ В СТРОИТЕЛЬСТВЕ ЯКУТСТРОЙСЕРТИФИКАЦИЯ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.02), коэффициент быстрой ликвидности (0.17), коэффициент текущей ликвидности (0.17), коэффициент наличия собственных средств (-4.75), рентабельность продукции (51.1%), рентабельность компании (-59.07%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*1+0.1*3=2.7

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ОРГАН ПО СЕРТИФИКАЦИИ ПРОДУКЦИИ И УСЛУГ В СТРОИТЕЛЬСТВЕ ЯКУТСТРОЙСЕРТИФИКАЦИЯ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить