Общество с ограниченной ответственностью "БАСстрой" ИНН:1435232224 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:67663017 ОКВЭД:45.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года2241015897
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года89162862610
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года62862610285
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года661015510
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года15510186
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года9742783718507
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года7837185079920
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года9742783718507
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года7837185079919
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года285372440
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года7244185070
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года2853724418507
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года7244185079864
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года688500
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года45930
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года593055
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года68895930
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года593055
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года9742783718507
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года7837185079919
21103 Выручка за отчетный год45081938713897
21104 Выручка за предыдущий год19387138975244
21203 Себестоимость продаж за отчетный год8769121045652
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год1210456525467
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-426172838245
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год72838245-223
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-426172838245
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год72838245-223
23503 Прочие расходы за отчетный год203966
23504 Прочие расходы за предыдущий год3966149
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-428172448644
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год72448644-329
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год10000
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-438172448644
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год72448644-329
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-438172440
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год724486440

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью БАСстрой

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью БАСстрой

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью БАСстрой

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-4381)/Стоимость активов (9742) = -44.97 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью БАСстрой

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-4261)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (8769+0+0) = -48.59 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью БАСстрой

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-4261)/Выручка (4508) = -94.52 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью БАСстрой

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-4381)/Выручка (4508) = -97.18 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью БАСстрой

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.41

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.41<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью БАСстрой

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.09

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью БАСстрой

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.96

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью БАСстрой

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.29

Средняя финансовая устойчивость (0.25<=0.29<0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью БАСстрой

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 1

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.45

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.439

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.414

Индекс Альтмана Z = 2.578

Вероятность банкротства невысока, но не исключается (1.1<2.578<2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью БАСстрой

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.96), коэффициент быстрой ликвидности (1.09), коэффициент текущей ликвидности (1.41), коэффициент наличия собственных средств (0.29), рентабельность продукции (-94.52%), рентабельность компании (-97.18%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*2+0.2*2+0.15*3+0.1*3=2.1

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью БАСстрой

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить