Общество с ограниченной ответственностью "Ябблоко" ИНН:1435232658 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:67663804 ОКВЭД:51.84

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11103 Нематериальные активы на конец отчетного года11000
11104 Нематериальные активы на конец предыдущего года11000
11603 Доходные вложения в материальные ценности на конец отчетного года6060
11604 Доходные вложения в материальные ценности на конец предыдущего года6000
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года17060
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года17000
12103 Запасы на конец отчетного года170187167299
12104 Запасы на конец предыдущего года17017329959
12204 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года2000
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года3123742591
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года23542591704
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года87451179
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года2014322830
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года4152899410
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года218432289941
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года432289941942
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года100100
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года100100
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года500980
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года7401900
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года6084108200
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года84108200147
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года148148181295
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года148181295365
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года102000446
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года2000446430
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года1583481810
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года3481817410
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года218432289941
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года432289941942
21104 Выручка за предыдущий год2532035121181
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год1991913611008
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год5401510
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год390780
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год1512730
23403 Прочие доходы за отчетный год62000
23503 Прочие расходы за отчетный год8741035
23504 Прочие расходы за предыдущий год3510352
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год54-20-910
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-20-91680
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год42034
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год54-24-9354
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-24-9368137
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год540-930
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-240680

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Ябблоко

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Ябблоко

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Ябблоко

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (54)/Стоимость активов (218) = 24.77 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Ябблоко

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (0)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (0+0+0) = 0 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Ябблоко

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (0)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Ябблоко

Рентабельность компании

Чистая прибыль (54)/Выручка (0) = 0 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Ябблоко

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.27

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.27<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Ябблоко

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.2

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Ябблоко

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Ябблоко

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.28

Средняя финансовая устойчивость (0.25<=0.28<0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Ябблоко

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.876

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.248

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.248

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.38

Индекс Альтмана Z = 8.621

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Ябблоко

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0), коэффициент быстрой ликвидности (0.2), коэффициент текущей ликвидности (1.27), коэффициент наличия собственных средств (0.28), рентабельность продукции (0%), рентабельность компании (-9.49%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*2+0.2*2+0.15*2+0.1*3=2.25

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Ябблоко

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить