ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "БС ГРУПП" ИНН:1435233186 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:67664790 ОКВЭД:45.2

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11804 Отложенные налоговые активы на конец предыдущего года1190
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года1190
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года1651721
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года72110
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года1200
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года1771721
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года72110
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года1771840
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года84010
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1010
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-4770
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года10-467
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-46710
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года17611307
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года13070
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года17611307
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года13070
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года1771840
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года84010
21103 Выручка за отчетный год441429
21104 Выручка за предыдущий год14290
21203 Себестоимость продаж за отчетный год421995
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год19950
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год2-566
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-5660
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год2-566
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-5660
23503 Прочие расходы за отчетный год329
23504 Прочие расходы за предыдущий год290
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-1-595
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-5950
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год10
24504 Изменение отложенных налоговых активов за предыдущий год1190
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-2-476
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-4760
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год-2-476
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год-4760

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БС ГРУПП

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БС ГРУПП

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БС ГРУПП

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-2)/Стоимость активов (1771) = -0.11 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БС ГРУПП

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (2)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (42+0+0) = 4.76 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БС ГРУПП

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (2)/Выручка (44) = 4.55 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БС ГРУПП

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-2)/Выручка (44) = -4.55 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БС ГРУПП

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 1.01

Средняя финансовая устойчивость (1<=1.01<1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БС ГРУПП

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.01

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БС ГРУПП

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.07

Средняя финансовая устойчивость (0.05<=0.07<0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БС ГРУПП

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БС ГРУПП

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.006

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.001

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.001

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.006

Индекс Альтмана Z = 0.036

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БС ГРУПП

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.07), коэффициент быстрой ликвидности (1.01), коэффициент текущей ликвидности (1.01), коэффициент наличия собственных средств (0.01), рентабельность продукции (4.55%), рентабельность компании (-4.55%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*2+0.1*1+0.4*2+0.2*3+0.15*2+0.1*3=2.2

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ БС ГРУПП

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить