Общество с ограниченной ответственностью "Торговый дом Кар-мен" ИНН:1435233242 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:67665074 ОКВЭД:50.30.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года380600851
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года3806000
12103 Запасы на конец отчетного года34441858813582
12104 Запасы на конец предыдущего года18588135791
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года5114895156751479
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года8951567514981192
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года29537145
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года371450
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года88521084665020
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года10846650220820
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года126581084665022963
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года10846650226171239
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1010100
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года5712794-1330
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года5722804-123-128
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года2250225026201508
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года225026201508150
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года4684287430781304
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года2874307812321217
15503 Прочие краткосрочные обязательства на конец отчетного года5724000
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года12658512456980
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года5124569827400
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года126581084665022963
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года10846650226171239
21103 Выручка за отчетный год13008174336349924
21104 Выручка за предыдущий год1743363495002149
21203 Себестоимость продаж за отчетный год12463125905060550
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год1259050604992248
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год545484312890
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год4843128910
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год545484312520
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год48431252-480
23104 Доходы от участия в других организациях за предыдущий год1327000
23304 Проценты к уплате за предыдущий год88000
23404 Прочие доходы за предыдущий год1334244240
23503 Прочие расходы за отчетный год543645067
23504 Прочие расходы за предыдущий год645063693
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год2615111700
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год6151117070
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год1233243133
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год24918927294
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год49189276-135
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год249189270
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год491892760

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Торговый дом Кар-мен

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Торговый дом Кар-мен

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Торговый дом Кар-мен

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (2)/Стоимость активов (12658) = 0.02 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Торговый дом Кар-мен

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (545)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (12463+0+0) = 4.37 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Торговый дом Кар-мен

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (545)/Выручка (13008) = 4.19 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Торговый дом Кар-мен

Рентабельность компании

Чистая прибыль (2)/Выручка (13008) = 0.02 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Торговый дом Кар-мен

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.7

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Торговый дом Кар-мен

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.43

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Торговый дом Кар-мен

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.02

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Торговый дом Кар-мен

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Торговый дом Кар-мен

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.329

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0

Индекс Альтмана Z = 2.158

Вероятность банкротства невысока, но не исключается (1.1<2.158<2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Торговый дом Кар-мен

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.02), коэффициент быстрой ликвидности (0.43), коэффициент текущей ликвидности (0.7), коэффициент наличия собственных средств (0), рентабельность продукции (4.19%), рентабельность компании (0.02%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*3+0.2*3+0.15*2+0.1*2=2.75

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Торговый дом Кар-мен

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить