ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "СМИК-МАСТЕР.ПОЛИГРАФИЯ" ИНН:1435233404 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:67665335 ОКВЭД:74.40

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года1065337444691
11504 Основные средства на конец предыдущего года374446900
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года1065337444691
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года374446900
12103 Запасы на конец отчетного года20342870350
12104 Запасы на конец предыдущего года28703500
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года142582327721034
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года23277210340
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года1311474422
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года4744220
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года176032662121806
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года26621218060
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года282573036526496
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года30365264960
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года208761686411176
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года16864111760
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года83600
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года83600
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года13513899
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года5138990
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года65321298814421
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года12988144210
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года65451350115320
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года13501153200
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года282573036526496
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года30365264960
21103 Выручка за отчетный год346094042638323
21104 Выручка за предыдущий год40426383230
21203 Себестоимость продаж за отчетный год316053738431679
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год37384316790
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год300430426644
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год304266440
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год300430426644
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год304266440
23304 Проценты к уплате за предыдущий год35300
23403 Прочие доходы за отчетный год203020
23404 Прочие доходы за предыдущий год30200
23503 Прочие расходы за отчетный год153150172
23504 Прочие расходы за предыдущий год1501720
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год287128416472
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год284164720
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год287128416472
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год284164720

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СМИК-МАСТЕР.ПОЛИГРАФИЯ

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СМИК-МАСТЕР.ПОЛИГРАФИЯ

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СМИК-МАСТЕР.ПОЛИГРАФИЯ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (2871)/Стоимость активов (28257) = 10.16 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СМИК-МАСТЕР.ПОЛИГРАФИЯ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (3004)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (31605+0+0) = 9.5 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СМИК-МАСТЕР.ПОЛИГРАФИЯ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (3004)/Выручка (34609) = 8.68 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СМИК-МАСТЕР.ПОЛИГРАФИЯ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (2871)/Выручка (34609) = 8.3 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СМИК-МАСТЕР.ПОЛИГРАФИЯ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 2.69

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СМИК-МАСТЕР.ПОЛИГРАФИЯ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 2.38

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СМИК-МАСТЕР.ПОЛИГРАФИЯ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.2

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СМИК-МАСТЕР.ПОЛИГРАФИЯ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.74

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СМИК-МАСТЕР.ПОЛИГРАФИЯ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.392

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.102

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.102

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 2.828

Индекс Альтмана Z = 6.559

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СМИК-МАСТЕР.ПОЛИГРАФИЯ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.2), коэффициент быстрой ликвидности (2.38), коэффициент текущей ликвидности (2.69), коэффициент наличия собственных средств (0.74), рентабельность продукции (8.68%), рентабельность компании (8.3%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*2=1.1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ СМИК-МАСТЕР.ПОЛИГРАФИЯ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить