Общество с ограниченной ответственностью "Мармот М" ИНН:1435233443 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:67665921 ОКВЭД:70.31.22

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года166324993640
11504 Основные средства на конец предыдущего года249936401384
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года166324993640
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года249936401384
12103 Запасы на конец отчетного года3401580
12104 Запасы на конец предыдущего года15800
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года1018339381
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года3393812386
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года200813741513
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года13741513244
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года336618711894
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года187118942630
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года502943705534
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года437055344014
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года4728474810
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года84748103976
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года45573523724
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года352372438
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года45573523724
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года352372438
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года502943705534
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года437055344014
21103 Выручка за отчетный год459924783703
21104 Выручка за предыдущий год247837035375
21203 Себестоимость продаж за отчетный год469238502464
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год385024641597
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-93-13721239
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-137212393778
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-93-13721239
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-137212393778
23403 Прочие доходы за отчетный год3132771660
23404 Прочие доходы за предыдущий год27716607
23503 Прочие расходы за отчетный год5955482065
23504 Прочие расходы за предыдущий год548206547
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-375-1643834
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-16438343738
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-375-1643834
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-16438343738

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Мармот М

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Мармот М

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Мармот М

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-375)/Стоимость активов (5029) = -7.46 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Мармот М

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-93)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (4692+0+0) = -1.98 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Мармот М

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-93)/Выручка (4599) = -2.02 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Мармот М

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-375)/Выручка (4599) = -8.15 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Мармот М

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.74

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Мармот М

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.66

Средняя финансовая устойчивость (0.5<=0.66<0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Мармот М

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.44

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Мармот М

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.09

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Мармот М

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.237

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.075

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.075

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.104

Индекс Альтмана Z = -2.194

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Мармот М

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.44), коэффициент быстрой ликвидности (0.66), коэффициент текущей ликвидности (0.74), коэффициент наличия собственных средств (0.09), рентабельность продукции (-2.02%), рентабельность компании (-8.15%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*2+0.4*3+0.2*3+0.15*3+0.1*3=2.8

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Мармот М

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить