ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "САНТЕХКОМПЛЕКТ" ИНН:1435233683 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:67665795 ОКВЭД:52.46.5

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года753865904087
12104 Запасы на конец предыдущего года659142953251
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года5077850219
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года850219464
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года208241
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года2410
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года1282374644307
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года746545153816
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года1282474654307
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года746545143816
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года52401307-2682
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года1307-3180-2004
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года357022821570
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года228215702031
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года357022821570
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года228215702031
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года401338775419
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года387761233789
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года401338775419
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года387761233789
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года1282474654307
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года746545143816
21103 Выручка за отчетный год271132608614979
21104 Выручка за предыдущий год260861445512509
21203 Себестоимость продаж за отчетный год226982104711612
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год210471511210206
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год441550393367
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год5039-6572303
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год44155039-341
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год5039-657-266
23303 Проценты к уплате за отчетный год4315440
23304 Проценты к уплате за предыдущий год1544073
23403 Прочие доходы за отчетный год134134125
23404 Прочие доходы за предыдущий год13425088
23503 Прочие расходы за отчетный год139114136
23504 Прочие расходы за предыдущий год11413663
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год43674905-392
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год4905-583-314
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год4333060
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год30640
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год39344599-396
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год4599-587-315

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ САНТЕХКОМПЛЕКТ

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ САНТЕХКОМПЛЕКТ

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ САНТЕХКОМПЛЕКТ

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (3934)/Стоимость активов (12824) = 30.68 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ САНТЕХКОМПЛЕКТ

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (4415)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (22698+0+0) = 19.45 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ САНТЕХКОМПЛЕКТ

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (4415)/Выручка (27113) = 16.28 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ САНТЕХКОМПЛЕКТ

Рентабельность компании

Чистая прибыль (3934)/Выручка (27113) = 14.51 %

Высокий показатель рентабельности (>10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ САНТЕХКОМПЛЕКТ

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 3.2

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ САНТЕХКОМПЛЕКТ

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.32

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ САНТЕХКОМПЛЕКТ

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.05

Средняя финансовая устойчивость (0.05<=0.05<0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ САНТЕХКОМПЛЕКТ

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.41

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ САНТЕХКОМПЛЕКТ

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.687

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.307

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.341

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.691

Индекс Альтмана Z = 8.525

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ САНТЕХКОМПЛЕКТ

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.05), коэффициент быстрой ликвидности (1.32), коэффициент текущей ликвидности (3.2), коэффициент наличия собственных средств (0.41), рентабельность продукции (16.28%), рентабельность компании (14.51%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*2+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*1=1.05

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ САНТЕХКОМПЛЕКТ

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить