Общество с ограниченной ответственностью "СахаСеть" ИНН:1435233806 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:67665803 ОКВЭД:52.45.1

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года8339703777506195
12104 Запасы на конец предыдущего года7037775000
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года76310252610
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года102526100
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года5390195275
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года9019500
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года9155815282060
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года8152820600
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года9155815282066470
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года8152820600
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года10101010
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года101000
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года5393634665662460
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года6346656600
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года5393634665660
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года6346656600
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года3269179616300
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года1796163000
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года483004000
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года3752179616300
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года1796163000
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года9155815282066470
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года8152820600
21103 Выручка за отчетный год58711128678964790
21104 Выручка за предыдущий год11286789600
21203 Себестоимость продаж за отчетный год62901050196947838
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год10501969400
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-419785-17980
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год785-179800
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-419785-17980
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год785-179800
23303 Проценты к уплате за отчетный год1283139023474
23304 Проценты к уплате за предыдущий год139023400
23503 Прочие расходы за отчетный год3402423311
23504 Прочие расходы за предыдущий год2423300
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-2042-847-20650
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-847-206500
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-2042-847-2065-3133
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-847-206500

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью СахаСеть

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью СахаСеть

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью СахаСеть

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-2042)/Стоимость активов (9155) = -22.3 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью СахаСеть

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-419)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (6290+0+0) = -6.66 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью СахаСеть

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-419)/Выручка (5871) = -7.14 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью СахаСеть

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-2042)/Выручка (5871) = -34.78 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью СахаСеть

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 2.44

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью СахаСеть

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.22

Низкая финансовая устойчивость (<0.5)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью СахаСеть

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.01

Низкая финансовая устойчивость (<0.05)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью СахаСеть

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью СахаСеть

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.947

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.223

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.223

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.001

Индекс Альтмана Z = 3.988

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью СахаСеть

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.01), коэффициент быстрой ликвидности (0.22), коэффициент текущей ликвидности (2.44), коэффициент наличия собственных средств (0), рентабельность продукции (-7.14%), рентабельность компании (-34.78%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*3+0.1*3+0.4*1+0.2*3+0.15*3+0.1*3=2.2

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью СахаСеть

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить