ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО "ЯНОЛОВО" ИНН:1435234253 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:67667021 ОКВЭД:14.50

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11303 Нематериальные поисковые активы на конец отчетного года667155754900
11304 Нематериальные поисковые активы на конец предыдущего года57549000
11503 Основные средства на конец отчетного года64167475682452151792
11504 Основные средства на конец предыдущего года47568262804662167635
11803 Отложенные налоговые активы на конец отчетного года14447119202461211811
11804 Отложенные налоговые активы на конец предыдущего года1192010867177914252
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года1453291170374913363603
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года117037371476441271887
12103 Запасы на конец отчетного года845016442682211070
12104 Запасы на конец предыдущего года164426822722346858
12204 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года3927392738607571
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года101589127573387326669
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года127573151313136305956
12403 Финансовые вложения (за исключением денежных эквивалентов) на конец отчетного года4700000
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года354262041293222
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года20412932220
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года71069000
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года1000
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года2212343333015429340458
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года3333115193324441360385
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года36656315036764562404061
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года15036852340388853432272
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года137779137779137779137779
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года137779137779137779137779
13503 Добавочный капитал (без переоценки) на конец отчетного года8933893389330
13504 Добавочный капитал (без переоценки) на конец предыдущего года8933893389330
13603 Резервный капитал на конец отчетного года162000
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года-103531-109674-99116-47497
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года-108081-111325-71418-17020
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года43344370384759690282
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года386313538775294120759
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года243927380000
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года3800000
14203 Отложенные налоговые обязательства на конец отчетного года2966185000
14204 Отложенные налоговые обязательства на конец предыдущего года1850000
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года246893565000
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года5650000
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года7345489777128294613
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года970081282746132089
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года2817139324137309166
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года51084126308946309424
15403 Оценочные обязательства на конец отчетного года56397000
15404 Оценочные обязательства на конец предыдущего года3970000
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года7632610767916966313779
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года10608616953313559311513
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года36656315036764562404061
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года15036752340388853432272
21103 Выручка за отчетный год169824387841660
21104 Выручка за предыдущий год38784000
21203 Себестоимость продаж за отчетный год108912000
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год60912387841660
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год38784000
22103 Коммерческие расходы за отчетный год1597191800
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год1918000
22203 Управленческие расходы за отчетный год18737167371220432123
22204 Управленческие расходы за предыдущий год1673780881506821139
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год4057820129-12038-32123
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год20129-8088-15068-21139
23303 Проценты к уплате за отчетный год2702382911152524
23304 Проценты к уплате за предыдущий год8291115052489
23403 Прочие доходы за отчетный год7654271430903832924
23404 Прочие доходы за предыдущий год27143090041703710
23503 Прочие расходы за отчетный год170961051033020138116
23504 Прочие расходы за предыдущий год1051033258321754414
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год41124042-34105-37839
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год4042-32569-62765-21242
24213 Постоянные налоговые обязательства (активы) за отчетный год129-14460-9
24214 Постоянные налоговые обязательства (активы) за предыдущий год11-4880-90
24303 Изменение отложенных налоговых обязательств за отчетный год1116185000
24304 Изменение отложенных налоговых обязательств за предыдущий год1850000
24503 Изменение отложенных налоговых активов за отчетный год2528105268217559
24504 Изменение отложенных налоговых активов за предыдущий год10521633125444248
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год55241651-27698-30477
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год3244-39908-50418-17004
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год55241651-27698-30477
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год3244-39908-50418-17004
32003 Величина капитала на 31137779137779137779137779
32005 Величина капитала на 318933893389330
32007 Величина капитала на 31-108081-111325-71418-17020
32008 Величина капитала на 31386313538775294120759
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))5524165100
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)5524165100
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))5524165100
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)5524165100
33207 Уменьшение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))81102769830477
33208 Уменьшение капитала - всего (ИТОГО)81102769830477
33277 Дивиденды (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))811000
33278 Дивиденды (ИТОГО)811000
33406 Изменение резервного капитала (Резервный капитал)162000
33407 Изменение резервного капитала (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))-162000
33003 Величина капитала на 31137779137779137779137779
33005 Величина капитала на 318933893389330
33006 Величина капитала на 31162000
33007 Величина капитала на 31-103530-109674-99116-47497
33008 Величина капитала на 3143344370384759690282
36003 Чистые активы на 3143344370384759690282
36004 Чистые активы на 31386313538775294120759
41103 Поступления – всего за отчетный год16928841228667134716
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год1689723982761634716
41193 Прочие поступления за отчетный год316140160550
41203 Платежи – всего за отчетный год318716930941202716999
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год1435365094227504820
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год275302031556466004
41233 Проценты по долговым обязательствам за отчетный год2570271700
41293 Прочие платежи за отчетный год1219482112036316175
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год-149428-51866-535617717
42103 Поступления – всего за отчетный год2860002544506
42133 От возврата предоставленных займов, от продажи долговых ценных бумаг (прав требования денежных средств к другим лицам) за отчетный год28600000
42203 Платежи – всего за отчетный год5930030049024000
42213 В связи с приобретением, созданием, модернизацией, реконструкцией и подготовкой к использованию внеоборотных активов за отчетный год306603004900
42233 В связи с приобретением долговых ценных бумаг (прав требования денежных средств к другим лицам), предоставление займов другим лицам за отчетный год28640000
42003 Сальдо денежных потоков от инвестиционных операций за отчетный год-30700-30049254-19494
43103 Поступления – всего за отчетный год33715096577577132000
43113 Получение кредитов и займов за отчетный год33715096577576632000
43203 Платежи – всего за отчетный год12180015751515400
43233 В связи с погашением (выкупом) векселей и других долговых ценных бумаг, возврат кредитов и займов за отчетный год12180015751505990
43003 Сальдо денежных потоков от финансовых операций за отчетный год2153508082661732000
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период35222-10891071223

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО ЯНОЛОВО

Прибыль

Прибыль ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО ЯНОЛОВО

Чистые активы

Чистые активы ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО ЯНОЛОВО

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (5524)/Стоимость активов (366563) = 1.51 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО ЯНОЛОВО

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (40578)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (108912+1597+18737) = 31.4 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО ЯНОЛОВО

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (40578)/Выручка (169824) = 23.89 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО ЯНОЛОВО

Рентабельность компании

Чистая прибыль (5524)/Выручка (169824) = 3.25 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО ЯНОЛОВО

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 2.84

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО ЯНОЛОВО

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.8

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО ЯНОЛОВО

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.46

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО ЯНОЛОВО

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.12

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО ЯНОЛОВО

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.596

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.015

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.011

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 0.134

Индекс Альтмана Z = 4.173

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО ЯНОЛОВО

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.46), коэффициент быстрой ликвидности (1.8), коэффициент текущей ликвидности (2.84), коэффициент наличия собственных средств (0.12), рентабельность продукции (23.89%), рентабельность компании (3.25%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*3+0.15*1+0.1*2=1.5

Кредитование заемщика требует взвешенного подхода

Кредитоспособность ОТКРЫТОЕ АКЦИОНЕРНОЕ ОБЩЕСТВО ЯНОЛОВО

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить