Общество с ограниченной ответственностью "Эконом-Энерго" ИНН:1435234285 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Малое предприятие ОКПО:67667179 ОКВЭД:74.30.9

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года344242
12104 Запасы на конец предыдущего года42420
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года6015201677
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года520167710
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года6355621719
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года562171910
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года6355621719
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года562171910
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года-254-205-155
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года-205-15510
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года8897671874
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года76718740
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года8897671874
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года76718740
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года6355621719
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года562171910
21103 Выручка за отчетный год467454475445
21104 Выручка за предыдущий год5447544511674
21203 Себестоимость продаж за отчетный год469154965610
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год5496561011790
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год-17-49-165
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год-49-165-116
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год-17-49-165
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год-49-165-116
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год-17-49-165
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год-49-165-116
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год-17-49-165
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год-49-165-116

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Эконом-Энерго

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Эконом-Энерго

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Эконом-Энерго

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (-17)/Стоимость активов (635) = -2.68 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<5%)!

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Эконом-Энерго

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (-17)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (4691+0+0) = -0.36 %

Рентабельность ниже предельных порогов (<2%)!

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Эконом-Энерго

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (-17)/Выручка (4674) = -0.36 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Эконом-Энерго

Рентабельность компании

Чистая прибыль (-17)/Выручка (4674) = -0.36 %

Низкий показатель рентабельности (<0%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Эконом-Энерго

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 0.71

Низкая финансовая устойчивость (<1)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Эконом-Энерго

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 0.68

Средняя финансовая устойчивость (0.5<=0.68<0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Эконом-Энерго

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.68

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Эконом-Энерго

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = -0.4

Низкая финансовая устойчивость (<0.25)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Эконом-Энерго

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = -0.4

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = -0.027

Х3 = Операционная прибыль/Активы = -0.027

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = -0.286

Индекс Альтмана Z = -3.194

Есть существенная вероятность банкротства (<=1.1)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Эконом-Энерго

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.68), коэффициент быстрой ликвидности (0.68), коэффициент текущей ликвидности (0.71), коэффициент наличия собственных средств (-0.4), рентабельность продукции (-0.36%), рентабельность компании (-0.36%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*2+0.4*3+0.2*3+0.15*3+0.1*3=2.8

Кредитование связано с повышенным риском

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Эконом-Энерго

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить