Общество с ограниченной ответственностью "Млечный путь" ИНН:1435234581 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:67670810 ОКВЭД:51.3

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель201420132012
12103 Запасы на конец отчетного года1689942
12104 Запасы на конец предыдущего года94253
12203 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года-20
12204 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года-4090
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года112124551
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года50000
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года243416232
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года162328361
12603 Прочие оборотные активы на конец отчетного года52675387
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года53470
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года2059927112
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года271128414
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года2059927112
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года271128414
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1010
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1010
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года102947348
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года73480
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года103047358
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года735810
14103 Долгосрочные заемные средства на конец отчетного года55050
14104 Долгосрочные заемные средства на конец предыдущего года50550
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года55050
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года50550
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года15000
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года824619704
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года197047854
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года974619704
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года197047854
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года2059927112
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года271128414
21103 Выручка за отчетный год3732854727
21104 Выручка за предыдущий год5472781339
21203 Себестоимость продаж за отчетный год2883745155
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год4515580867
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год84919572
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год9572472
22103 Коммерческие расходы за отчетный год39185873
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год58731821
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год45733699
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год3699-1349
23503 Прочие расходы за отчетный год4373
23504 Прочие расходы за предыдущий год73867
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год45303626
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год3626-2216
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год906725
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год725489
24603 Прочее за отчетный год-141
24604 Прочее за предыдущий год10
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год36102902
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год2902-2705
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год36102902
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год2902-2705

Финансовый анализ

Продажи

Продажи Общество с ограниченной ответственностью Млечный путь

Прибыль

Прибыль Общество с ограниченной ответственностью Млечный путь

Чистые активы

Чистые активы Общество с ограниченной ответственностью Млечный путь

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (3610)/Стоимость активов (20599) = 17.53 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов Общество с ограниченной ответственностью Млечный путь

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (4573)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (28837+3918+0) = 13.96 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж Общество с ограниченной ответственностью Млечный путь

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (4573)/Выручка (37328) = 12.25 %

Высокий показатель рентабельности (>6%)

Рентабельность продукции Общество с ограниченной ответственностью Млечный путь

Рентабельность компании

Чистая прибыль (3610)/Выручка (37328) = 9.67 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании Общество с ограниченной ответственностью Млечный путь

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 2.11

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Млечный путь

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.4

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Млечный путь

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.25

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности Общество с ограниченной ответственностью Млечный путь

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.5

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств Общество с ограниченной ответственностью Млечный путь

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.6

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.175

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.22

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 1.001

Индекс Альтмана Z = 7.036

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства Общество с ограниченной ответственностью Млечный путь

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.25), коэффициент быстрой ликвидности (1.4), коэффициент текущей ликвидности (2.11), коэффициент наличия собственных средств (0.5), рентабельность продукции (12.25%), рентабельность компании (9.67%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*1+0.1*2=1.1

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность Общество с ограниченной ответственностью Млечный путь

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить