ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ "ЮНИКС" ИНН:1435234609 Финансовый анализ. Бухгалтерский баланс

Коммерческая организация ОКПО:67667682 ОКВЭД:51.34

Бухгалтерский баланс, тыс.руб.

Показатель2015201420132012
11503 Основные средства на конец отчетного года11704126831373515507
11504 Основные средства на конец предыдущего года126831373515507387
11003 Итого внеоборотных активов на конец отчетного года1170412683137350
11004 Итого внеоборотных активов на конец предыдущего года1268313735155070
12103 Запасы на конец отчетного года917668701389308111245
12104 Запасы на конец предыдущего года870138930811124558
12203 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец отчетного года18240
12204 Налог на добавленную стоимость по приобретенным ценностям на конец предыдущего года82420
12303 Дебиторская задолженность на конец отчетного года106133769877641198053
12304 Дебиторская задолженность на конец предыдущего года76987764119801120294
12503 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец отчетного года8975583903545617443
12504 Денежные средства и денежные эквиваленты на конец предыдущего года8390354561744311440
12604 Прочие оборотные активы на конец предыдущего года80124400
12003 Итого оборотных активов на конец отчетного года2876552479912204280
12004 Итого оборотных активов на конец предыдущего года2479912204282167410
16003 БАЛАНС (актив) на конец отчетного года299359260674234163232248
16004 БАЛАНС (актив) на конец предыдущего года26067423416323224832179
13103 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец отчетного года1000010000100000
13104 Уставный капитал (складочный капитал, уставный фонд, вклады товарищей) на конец предыдущего года1000010000100000
13703 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец отчетного года180691153985984350
13704 Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток) на конец предыдущего года15398598435481870
13003 ИТОГО капитал на конец отчетного года19069116398510843558187
13004 ИТОГО капитал на конец предыдущего года163985108435581879371
14203 Отложенные налоговые обязательства на конец отчетного года5966476980
14204 Отложенные налоговые обязательства на конец предыдущего года6476987500
14003 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец отчетного года5966476980
14004 ИТОГО долгосрочных обязательств на конец предыдущего года6476987500
15103 Краткосрочные заемные обязательства на конец отчетного года27883235374338661684
15104 Краткосрочные заемные обязательства на конец предыдущего года23537433866168422808
15203 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец отчетного года801897250581644111627
15204 Краткосрочная кредиторская задолженность на конец предыдущего года72505816441116270
15003 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец отчетного года108072960421250300
15004 ИТОГО краткосрочных обязательств на конец предыдущего года960421250301733110
17003 БАЛАНС (пассив) на конец отчетного года299359260674234163232248
17004 БАЛАНС (пассив) на конец предыдущего года26067423416323224832179
21103 Выручка за отчетный год940681976797907570753084
21104 Выручка за предыдущий год9767979075707530840
21203 Себестоимость продаж за отчетный год785513795154747726700653
21204 Себестоимость продаж за предыдущий год795154747726618569571
21003 Валовая прибыль (убыток) за отчетный год1551681816431598440
21004 Валовая прибыль (убыток) за предыдущий год1816431598441345150
22103 Коммерческие расходы за отчетный год1296711151541017630
22104 Коммерческие расходы за предыдущий год115154101763820840
22003 Прибыль (убыток) от продаж за отчетный год2549766489580810
22004 Прибыль (убыток) от продаж за предыдущий год6648958081524310
23203 Проценты к получению за отчетный год59991335200
23204 Проценты к получению за предыдущий год1335201990
23403 Прочие доходы за отчетный год6904679862808753
23404 Прочие доходы за предыдущий год6798628085540
23503 Прочие расходы за отчетный год4999513612471804
23504 Прочие расходы за предыдущий год5136124730419
23003 Прибыль (убыток) до налогообложения за отчетный год3340169486628410
23004 Прибыль (убыток) до налогообложения за предыдущий год6948662841608730
24103 Текущий налог на прибыль за отчетный год6644138841264510557
24104 Текущий налог на прибыль за предыдущий год1388412543113070
24213 Постоянные налоговые обязательства (активы) за отчетный год1538260
24214 Постоянные налоговые обязательства (активы) за предыдущий год382680
24303 Изменение отложенных налоговых обязательств за отчетный год5151-510
24304 Изменение отложенных налоговых обязательств за предыдущий год51517500
24003 Чистая прибыль (убыток) за отчетный год26706555515024748816
24004 Чистая прибыль (убыток) за предыдущий год555515024748816-590
25003 Совокупный финансовый результат периода за отчетный год2670655551502470
25004 Совокупный финансовый результат периода за предыдущий год5555150247488160
32003 Величина капитала на 311000010000100000
32007 Величина капитала на 3115398598435481870
32008 Величина капитала на 31163985108435581870
33107 Увеличение капитала - всего (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))2670655551502470
33108 Увеличение капитала - всего (ИТОГО)2670655551502470
33117 Чистая прибыль (Нераспределенная прибыль (непокрытый убыток))2670655551502470
33118 Чистая прибыль (ИТОГО)2670655551502470
33003 Величина капитала на 311000010000100000
33007 Величина капитала на 31180691153986984340
33008 Величина капитала на 311906911639861084340
36003 Чистые активы на 311906911639861084340
36004 Чистые активы на 31163986108435581870
41103 Поступления – всего за отчетный год9154379846849227560
41113 От продажи продукции, товаров, работ и услуг за отчетный год9154379833499182040
41203 Платежи – всего за отчетный год9133209348818570120
41213 Поставщикам (подрядчикам)  за сырье, материалы, работы, услуги за отчетный год8505708528627974760
41223 В связи с оплатой труда работников за отчетный год1201412988119930
41243 Налога на прибыль организаций за отчетный год465416471126430
41293 Прочие платежи за отчетный год4608252560346070
41003 Сальдо  денежных потоков от текущих операций за отчетный год211749803657440
42203 Платежи – всего за отчетный год6126123280
42213 В связи с приобретением, созданием, модернизацией, реконструкцией и подготовкой к использованию внеоборотных активов за отчетный год6126123280
42003 Сальдо денежных потоков от инвестиционных операций за отчетный год-612-612-3280
43103 Поступления – всего за отчетный год130552685130000
43113 Получение кредитов и займов за отчетный год130552685130000
43203 Платежи – всего за отчетный год870822534312980
43233 В связи с погашением (выкупом) векселей и других долговых ценных бумаг, возврат кредитов и займов за отчетный год870822534312980
43003 Сальдо денежных потоков от финансовых операций за отчетный год4347-19849-182980
44003 Сальдо денежных потоков за отчетный период585229342471180

Финансовый анализ

Продажи

Продажи ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЮНИКС

Прибыль

Прибыль ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЮНИКС

Чистые активы

Чистые активы ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЮНИКС

Рентабельность

Рентабельность активов

Чистая прибыль (26706)/Стоимость активов (299359) = 8.92 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>5%)

Рентабельность активов ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЮНИКС

Рентабельность продаж

Прибыль от продаж (25497)/Себестоимость продаж (с учетом коммерческих и управленческих расходов) (785513+129671+0) = 2.79 %

Рентабельность не ниже предельных порогов (>2%)

Рентабельность продаж ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЮНИКС

Рентабельность продукции

Прибыль от продаж (25497)/Выручка (940681) = 2.71 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<6%)

Рентабельность продукции ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЮНИКС

Рентабельность компании

Чистая прибыль (26706)/Выручка (940681) = 2.84 %

Средний показатель рентабельности (0%<=рентабельность<10%)

Рентабельность компании ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЮНИКС

Коэффициенты

Коэффициент текущей ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение оборотных активов (деньги, задолженность контрагентов, запасы), которые могут быть обращены в деньги относительно обязательств на ближайший год.

Коэффициент текущей ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + НДС полученный + запасы + финансовые вложения + прочие оборотные активы) / краткосрочные обязательства

Коэффициент текущей ликвидности = 2.66

Высокая финансовая устойчивость (>=1,5)

Коэффициент текущей ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЮНИКС

Коэффициент быстрой ликвидности

Значение коэффициента показывает соотношение денег и других наиболее ликвидных оборотных активов (задолженность контрагентов), которые могут быть обращены в деньги относительно краткосрочных обязательств.

Коэффициент быстрой ликвидности = (деньги + дебиторская задолженность + финансовые вложения) / краткосрочные обязательства

Коэффициент быстрой ликвидности = 1.81

Высокая финансовая устойчивость (>=0.8)

Коэффициент быстрой ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЮНИКС

Коэффициент абсолютной ликвидности

Значение коэффициента показывает долю кредиторской задолженности, которую можно погасить за счет имеющихся денежных средств.

Коэффициент абсолютной ликвидности = деньги / краткосрочная кредиторская задолженность

Коэффициент абсолютной ликвидности = 0.83

Высокая финансовая устойчивость (>=0.1)

Коэффициент абсолютной ликвидности ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЮНИКС

Коэффициент наличия собственных средств

Значение коэффициента показывает соотношение доли собственных средств в источниках финансирования к заемным средствам. Доля собственных средств имеет большое значение при оценке кредитоспособности.

Коэффициент наличия собственных средств = собственный капитал / пассивы

Коэффициент наличия собственных средств = 0.64

Высокая финансовая устойчивость (>=0.4)

Коэффициент наличия собственных средств ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЮНИКС

Оценки

Оценка риска банкротства

Точность модели Альтмана для непроизводственных предприятий – 90,9% в прогнозировании банкротства предприятия за 1 год. Используется формула Z = 6.56*X1+3.26*X2+6.72*X3+1.05*X4.

Х1 = Оборотный капитал/Активы = 0.693

Х2= Нераспределенная прибыль/Активы = 0.089

Х3 = Операционная прибыль/Активы = 0.112

Х4 = Собственный капитал/ Обязательства = 1.755

Индекс Альтмана Z = 7.432

Финансовое состояние устойчивое, вероятность банкротства низкая (>=2.6)

Оценка риска банкротства ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЮНИКС

Кредитоспособность

Для расчета используются: коэффициент абсолютной ликвидности (0.83), коэффициент быстрой ликвидности (1.81), коэффициент текущей ликвидности (2.66), коэффициент наличия собственных средств (0.64), рентабельность продукции (2.71%), рентабельность компании (2.84%). В зависимости от значений каждый показатель относится к первой, второй или третьей категории.

S = сумма значений категорий по всем показателям, умноженных на веса.

S=0.05*1+0.1*1+0.4*1+0.2*1+0.15*2+0.1*2=1.25

Кредитоспособность заемщика не вызывает сомнений

Кредитоспособность ОБЩЕСТВО С ОГРАНИЧЕННОЙ ОТВЕТСТВЕННОСТЬЮ ЮНИКС

Используемые источники информации

Рейтинг:
  • Итоги рейтинга 0.00/5
  • 1
  • 2
  • 3
  • 4
  • 5
0.0/5 (0 голосов)

Данную страницу никто не комментировал. Вы можете стать первым.

Ваше имя:
Ваша почта:

RSS
Комментарий:
Введите символы: *
captcha
Обновить